© navision.pl | Opracowano na podstawie: Microsoft Learn (CC BY 4.0)

Rozwiązywanie problemów z raportowaniem finansowym

Ten artykuł zawiera rozwiązania kilku typowych problemów, które mogą wystąpić w ramach raportowania finansowego.

Uzgadnianie raportów z księgą główną

Podczas tworzenia nowych raportów finansowych może się okazać, że nie są one uzgodnione z księgą główną. Poniżej przedstawiono najbardziej prawdopodobne przyczyny.

Nowe konto księgi głównej zostało dodane do planu kont, ale nie do raportowania finansowego.
Konta księgi głównej nie znajdują się na kontach sumowania.
Konta księgi głównej są wymienione wielokrotnie na kontach sumowania.
Brakuje formuły.
Formuła wskazuje na nieprawidłowe odwołanie do numeru wiersza.
Formuła nie zawiera wszystkich niezbędnych wierszy.
Formuła zawiera wiersze więcej niż jeden raz.
Formuła wykonuje nieprawidłowe obliczenie.
Formuła nieprawidłowo pokazuje wartość dodatnią jako ujemną lub wartość ujemną jako dodatnią.
W wierszu używane jest konto sumowania zamiast konta księgowania.

Testowanie raportu finansowego względem raportów Bilans próbny

Po sprawdzeniu możliwych przyczyn wymienionych w sekcji Uzgadnianie raportów z księgą główną, jeśli nadal występuje nieuzgodnienie, rozważ uruchomienie jednego z raportów Bilans próbny. Raporty te mogą służyć jako punkt odniesienia, ponieważ poprawnie wyświetlają wszystkie konta K/G w planie kont i zawsze bilansują się do zera. Możesz porównać tę wersję bilansu próbnego z wierszami raportu finansowego, aby zidentyfikować i poprawić błąd.

Podczas uruchamiania raportu Bilans próbny wypełnij opcje raportu w następujący sposób, aby uzyskać przejrzysty, prosty i uzgodniony raport do przeglądu.

W polu Pokaż porównanie wybierz Poprzedni rok.
Włącz przełącznik Salda rzeczywiste.
W polu Zaokrąglij do wybierz najniższą dostępną wartość dla używanej waluty.
Włącz przełącznik Drukuj do programu Excel.
Na skróconej karcie Filtr w polu Typ konta wybierz Księgowanie.
W polu Filtr daty wprowadź datę raportu.
Wyłącz wszystkie pozostałe przełączniki i pozostaw wszystkie inne pola puste.

Testowanie raportu finansowego względem analizy danych zapisów K/G

Inną metodą testowania raportu finansowego niż ta opisana w sekcji Testowanie raportu finansowego względem raportów Bilans próbny jest użycie funkcji analizy danych na stronie Zapisy księgi głównej. Pozwala to grupować i sumować kwoty według konta K/G lub kategorii konta K/G oraz ustawiać filtry na odpowiednich właściwościach danych, takich jak konto K/G, kategoria konta K/G lub data księgowania.

Dowiedz się więcej w artykule Analiza ad-hoc danych finansowych.

Dodawanie cyfr kontrolnych

Jednym ze sposobów szybkiego identyfikowania błędów w projektowaniu raportów finansowych jest dodanie cyfr kontrolnych do definicji wierszy. Chcesz, aby wartość wynosiła zero, co wskazuje, że raport jest poprawny. Podczas uruchamiania raportowania finansowego szybkie spojrzenie na cyfrę kontrolną może potwierdzić, czy raport jest prawidłowy.

Kiedy używać zmiany netto lub salda na dzień

Typowym błędem popełnianym przez użytkowników raportowania finansowego jest nieprawidłowe łączenie definicji wierszy i kolumn. Gdy definicje kolumn używają zmiany netto jako typu wiersza, kolumny najlepiej łączyć z raportami rachunku zysków i strat. Gdy definicje kolumn używają salda na dzień jako typu wiersza, kolumny najlepiej łączyć z raportami bilansu.

Łatwym sposobem zapamiętania tej zasady jest przemyślenie, jaki jest cel każdego raportu dla odbiorcy. Ludzie używają raportów bilansowych do znajdowania sald kont na określony dzień. Dlatego użycie definicji kolumny Saldo na dzień ma większy sens.

Ludzie używają raportów rachunku zysków i strat do analizowania aktywności każdego konta w określonym okresie. Dlatego użycie definicji kolumny Zmiana netto ma większy sens.

Dla doświadczonych księgowych wiemy, że w niektórych przypadkach możemy zastosować dowolny raport do analizy kont. Możemy chcieć początkowo przejrzeć bilans używając Salda na dzień, ale także użyć Zmiany netto, aby zobaczyć, ile aktywności miało miejsce na każdym koncie podczas przeglądania trendów w czasie. Możemy początkowo przejrzeć Rachunek zysków i strat używając Zmiany netto, aby zobaczyć trend aktywności w czasie. Ale możemy również spojrzeć na Saldo na dzień tych kont, aby zobaczyć, ile zgromadzono na nich przez cały rok.

Chociaż nie ma jednej poprawnej odpowiedzi na pytanie, jak używać tych różnych widoków, istnieją ogólne konwencje, których księgowi używają podczas projektowania raportów dla innych odbiorców. Te konwencje mówią, że Bilans używa Salda na dzień, a Rachunek zysków i strat używa Zmiany netto.

Porada

Podczas tworzenia definicji kolumn możesz uwzględnić BS lub IS w opisie definicji. Te znaczniki mogą pomóc odbiorcom raportów zdecydować, które raporty powinny używać których definicji kolumn.

Powiązane informacje

Tworzenie raportów finansowych przy użyciu danych finansowych i kategorii kont
Projektowanie własnych raportów finansowych
Tworzenie niestandardowych raportów finansowych
Analityka finansowa