Przejdź do treści

© navision.pl | Opracowano na podstawie: Microsoft Learn (CC BY 4.0)

Praca z raportowaniem Intrastat

Wszystkie firmy w Unii Europejskiej (UE) muszą raportować swój handel z innymi krajami/regionami UE. Musisz co miesiąc zgłaszać przepływ towarów do organów statystycznych w swoim kraju/regionie, a raport musi być dostarczany do organów podatkowych. Intrastat to system zbierania statystyk handlowych dotyczących towarów w tych krajach/regionach. Używasz Raportu Intrastat do wypełniania okresowych raportów Intrastat (zazwyczaj miesięcznych), zbierając, rejestrując i raportując handel towarami zgodnie z lokalnym ustawodawstwem.

Raportowanie Intrastat opiera się na podstawowych przepisach UE, które mają zastosowanie do wszystkich krajów/regionów; jednak w praktyce istnieją pewne różnice w poszczególnych krajach/regionach. Każdy kraj/region ma własne zasady określające, co dokładnie i jak należy raportować.

Ostrzeżenie

Ten artykuł opisuje nowe środowisko Intrastat dostępne w Business Central począwszy od 2. fali wydań 2022, które zawiera rozszerzone funkcje, ale jeśli nie zaktualizowałeś swojego rozwiązania, przeczytaj artykuł o konfiguracji i użyciu Intrastat z poprzedniej wersji w Konfigurowanie i raportowanie Intrastat.

Uwaga

Intrastat information doesn't apply to the movement of services between countries/regions, but only goods (Items and Fixed Assets). If the local government requires registering the movement of services between countries/regions, it can be done using the Service Declaration feature. This features is available as an app at AppSource. At that time, to use it, you must first install it on the Extension Management page. Learn more about this functionality Konfigurowanie i używanie rozszerzenia Deklaracja usług.

Wypełnianie raportu Intrastat

  1. Wybierz Szukaj (Alt+Q) Szukaj w prawym górnym rogu, wprowadź Lista raportów Intrastat i wybierz powiązane łącze.
  2. Wybierz akcję Nowy, aby utworzyć nowy Raport Intrastat.
  3. Jeśli musisz wprowadzić jakieś wewnętrzne informacje o Raporcie Intrastat, wypełnij te informacje w polu Opis.
  4. W polu Okres statystyczny określ miesiąc, za który mają być raportowane dane. Wprowadź okres jako czterocyfrową liczbę bez spacji ani symboli. W zależności od kraju/regionu wprowadź najpierw miesiąc, a potem rok, lub odwrotnie. Na przykład wprowadź 2206 lub 0622 dla czerwca 2022.
  5. Wybierz akcję Sugeruj wiersze. Pola Data początkowa i Data końcowa będą już zawierać daty określone dla okresu statystycznego w nagłówku raportu Intrastat.
  6. W polu % regulacji kosztów możesz wprowadzić procent na pokrycie transportu i ubezpieczenia. Jeśli wprowadzisz procent, zawartość pola Wartość statystyczna w dzienniku będzie proporcjonalnie wyższa. Ale jeśli chcesz użyć tej funkcji, musisz przełączyć pole Kwota z opłatami za zapasy na Tak.
  7. Możesz również skonfigurować dodatkowe ustawienia na skróconej karcie Dodatkowe:
  8. Pomiń ponowne obliczanie dla kwot zerowych, aby określić, że wiersze bez kwot nie będą ponownie obliczane podczas zadania wsadowego.
  9. Pomiń kwoty zerowe, aby określić, że zapisy księgi zapasów bez kwot nie zostaną uwzględnione w zadaniu wsadowym.
  10. Pomiń niezafakturowane zapisy, aby określić, czy zapisy księgi zapasów, które zostały wysłane lub otrzymane, ale jeszcze nie zafakturowane, mają być wykluczone z procesu.
  11. Wybierz OK, aby uruchomić zadanie wsadowe.

Zadanie wsadowe pobiera wszystkie zapisy zapasów w okresie statystycznym i wstawia je jako wiersze w wierszach Raportu Intrastat. Najedź kursorem na pole, aby przeczytać krótki opis.

Modyfikowanie raportu Intrastat

W razie potrzeby możesz modyfikować wiersze, ale za każdym razem, gdy zmienisz wartość w wierszu raportu Intrastat, pole Korekta zostanie automatycznie oznaczone jako Tak. Możesz również ręcznie dodać nowy wiersz, jeśli jest ku temu powód. Aby ręcznie dodać nowy wiersz:

  1. Na stronie Raport Intrastat wybierz akcję Nowy wiersz na skróconej karcie Wiersze.
  2. Wybierz opcję Przyjęcie lub Wysyłka w polu Typ.
  3. W polu Typ źródła wybierz jedno ze źródeł: Zapis zapasu, Zapis ŚT lub Zapis projektu.
  4. W zależności od Typu źródła w polu Nr zapasu możesz wybrać Zapas (w obu przypadkach, Zapis zapasu lub Zapis projektu) lub Środki trwałe.
  5. Wypełnij pozostałe pola zgodnie z potrzebami raportowania Intrastat.

Uwaga

Gdy ręcznie dodajesz nowy wiersz do raportu Intrastat, pole Data w wierszu musi mieścić się w zakresie Okresu statystycznego dodanym w nagłówku.

Sprawdzanie poprawności wierszy Intrastat

Po wypełnieniu Raportu Intrastat możesz uruchomić akcję Raport listy kontrolnej, aby upewnić się, że wszystkie informacje w Raporcie Intrastat są poprawne. Obowiązkowe pola ustawione na stronie Lista kontrolna raportu Intrastat, które nie mają wartości, zostaną wyświetlone w polu informacji Błędy i ostrzeżenia na stronie Raport Intrastat.

Uruchom raport Lista kontrolna raportu Intrastat, aby sprawdzić wiersze Intrastat przed ich eksportem do wymaganego formatu. Sprawdzenie jest wykonywane wewnątrz Raportu Intrastat.

Ponowne obliczanie wagi lub uzupełniającej jednostki miary

Jeśli otrzymałeś komunikat o błędzie Wartość „Waga całkowita" w wierszu raportu Intrastat nie może być pusta, prawdopodobnie nie ustawiłeś pola Waga netto w używanym źródle, zapasie lub środku trwałym. W takim przypadku wyszukaj kartę zapasu lub środka trwałego i dodaj wymaganą wartość. Następnie wystarczy ponownie otworzyć Raport Intrastat i wykonać następujące kroki:

  1. Wybierz akcję Oblicz ponownie wagę/uzup. JM, aby ponownie obliczyć Wagę całkowitą i/lub Ilość uzupełniającą.

  2. Wybierz jedną z opcji:

    1. Waga – aby ponownie obliczyć tylko Wagę całkowitą na podstawie bieżących informacji o Wadze netto na kartach zapasów i środków trwałych.
    2. Ilość uzup. JM – aby ponownie obliczyć tylko Ilość uzupełniającą w wierszu Raportu Intrastat, jeśli istnieje, na podstawie bieżących informacji o Uzupełniającej JM na kartach zapasów i środków trwałych.
    3. Oba – aby ponownie obliczyć zarówno Wagę całkowitą, jak i Ilość uzupełniającą na podstawie bieżących informacji na kartach zapasów i środków trwałych.
    4. Wybierz OK, aby uruchomić zadanie wsadowe.

Raportowanie Intrastat w pliku

Możesz przesłać raport Intrastat jako plik zgodnie z wymaganiami różnych lokalnych organów. Przed utworzeniem pliku należy uruchomić Raport listy kontrolnej, aby sprawdzić, czy wszystkie wiersze zawierają wszystkie niezbędne i prawidłowe informacje. Aby utworzyć plik:

  1. Wybierz Szukaj (Alt+Q) Szukaj w prawym górnym rogu, wprowadź Lista Intrastat, a następnie wybierz powiązane łącze.
  2. Wybierz Raport Intrastat, który chcesz zgłosić jako plik.
  3. Jeśli jeszcze tego nie zrobiłeś, wypełnij Raport Intrastat ręcznie lub wybierz akcję Sugeruj wiersze.
  4. Wybierz akcję Utwórz plik.
  5. Plik Intrastat zostanie zapisany w wymaganym formacie.

Po utworzeniu pliku Business Central automatycznie wypełni następujące szczegóły dotyczące raportowania:

  • Data eksportu określająca datę wyeksportowania raportu.
  • Godzina eksportu określająca godzinę wyeksportowania raportu.

Uwaga

Następnym razem, gdy utworzysz plik, pola Data eksportu i Godzina eksportu będą zawierać tylko informacje o ostatnio utworzonym pliku.

Reguły Intrastat

Grupowanie wierszy

W wierszach Raportu Intrastat nie stosuje się grupowania według żadnych pól. Wszystkie zapisy są kopiowane z oryginalnego źródła, dzięki czemu można je szybko zlokalizować na podstawie kombinacji Typ źródła i Nr zapisu źródłowego.

Grupowanie wymagane przez urzędy zostanie uwzględnione w eksportowanym pliku. Należy to skonfigurować w Definicji wymiany danych, która jest w pełni konfigurowalna. Więcej informacji można znaleźć w artykule Definiowanie sposobu elektronicznej wymiany danych.

Raportowanie środków trwałych

Środki trwałe będą wyświetlane w wierszach Intrastat tylko wtedy, gdy:

  • Typ księgowania środka trwałego w polu Zapis księgi środka trwałego to Koszt nabycia, a Typ dokumentu to Faktura w przypadku zakupów, oraz
  • Typ księgowania środka trwałego w polu Zapis księgi środka trwałego to Przychód z likwidacji, a Typ dokumentu to Faktura w przypadku sprzedaży.

Statusy raportu Intrastat

Podczas pracy z Raportem Intrastat w nagłówku dokumentu widoczne jest pole Status. Dostępne są następujące statusy wraz z powiązanymi regułami:

  • Otwarty: Ten status jest tworzony automatycznie podczas tworzenia nowego raportu Intrastat i umożliwia wykonywanie wszystkich operacji.
  • Wydany: Business Central automatycznie zmienia status na Wydany podczas tworzenia pliku. Od tego momentu nie można modyfikować Raportu Intrastat. Jeśli trzeba coś zmienić i ponownie złożyć raport, można użyć akcji Otwórz ponownie, aby ponownie otworzyć raport Intrastat. Po ponownym otwarciu dokumentu można użyć akcji Wydaj, aby ponownie wydać dokument.
  • Zaraportowany: Określa, czy zapis został już zgłoszony do urzędu skarbowego. Nie jest to zwykły status, lecz niezależne pole, i nawet po ponownym otwarciu raportu Intrastat nadal będzie wskazywać, że plik został już utworzony dla tego raportu.

Lokalizacje w raportowaniu Intrastat

Business Central zawsze używa informacji z pola Kod kraju/regionu na stronie Kartoteka lokalizacji jako kraju wysyłki lub odbioru towarów. Gdy ta informacja nie istnieje lub lokalizacja nie została użyta, system używa informacji ze strony Informacje o firmie.

Uwaga

Jeśli firma działa w więcej niż jednym kraju, raportowanie Intrastat nie działa dla wszystkich krajów, w których skonfigurowano lokalizacje. Raportowanie jest oparte tylko na głównym kraju, ponieważ obecnie nie jest możliwe korzystanie z raportowania wielokrajowego.

Handel trójstronny w Intrastat

Handel trójstronny obejmuje handel między trzema krajami lub regionami, w którym towary omijają kraj firmy raportującej. W Business Central można to ułatwić za pomocą funkcji Tworzenie wysyłek bezpośrednich. Aby włączyć tę opcję, należy aktywować pole Uwzględnij wysyłkę bezpośrednią w Konfiguracji raportu Intrastat.

Po włączeniu tej opcji system stosuje następujące reguły, ale tylko wtedy, gdy w Zamówieniu sprzedaży zaznaczono Wysyłkę bezpośrednią:

Odbiór z Dostawa do Oczekiwany wynik Intrastat
Kraj taki sam jak w Informacjach o firmie Kraj taki sam jak w Informacjach o firmie Brak wierszy Intrastat
Kraj taki sam jak w Informacjach o firmie Kraj UE inny niż kraj w Informacjach o firmie Wiersz wysyłki Intrastat
Kraj taki sam jak w Informacjach o firmie Kraj spoza UE Brak wierszy Intrastat
Kraj UE inny niż kraj w Informacjach o firmie Kraj taki sam jak w Informacjach o firmie Wiersz odbioru Intrastat
Kraj UE inny niż kraj w Informacjach o firmie Kraj UE inny niż kraj w Informacjach o firmie Brak wierszy Intrastat
Kraj UE inny niż kraj w Informacjach o firmie Kraj spoza UE Brak wierszy Intrastat
Kraj spoza UE Kraj taki sam jak w Informacjach o firmie Brak wierszy Intrastat
Kraj spoza UE Kraj UE inny niż kraj w Informacjach o firmie Brak wierszy Intrastat
Kraj spoza UE Kraj spoza UE Brak wierszy Intrastat

Powiązane informacje

Konfigurowanie raportowania Intrastat
Finanse
Tworzenie wysyłek bezpośrednich
Praca z Business Central

Znajdź bezpłatne moduły e-learningowe dla Business Central tutaj