© navision.pl | Opracowano na podstawie: Microsoft Learn (CC BY 4.0)

Konfigurowanie i raportowanie Intrastat

Wszystkie firmy w Unii Europejskiej muszą raportować swój obrót handlowy z innymi krajami/regionami UE. Należy co miesiąc raportować przepływ towarów do organów statystycznych w danym kraju/regionie, a raport musi zostać dostarczony do organów podatkowych. Nazywa się to raportowaniem Intrastat. Do wykonywania okresowych raportów Intrastat służy strona Dziennik Intrastat.

Uwaga

2022 release wave 2 introduced a redesigned Intrastat experience with enhanced features. To learn more about the new Intrastat experience, go to Konfigurowanie raportowania Intrastat. This article describes the previous functionality, which you can only use if you haven't upgraded your Business Central. The new Intrastat feature is enabled automatically in 2024 wave 2 release, and the old Intrastat feature is deprecated.

Wymagane i opcjonalne konfiguracje

Ostrzeżenie

Customer cards and Vendor cards include a field, Intrastat Partner Type, that has the same option values as the Partner Type field: "" (blank), Company, and Person. The Intrastat Partner Type field has replaced the Partner Type field in Intrastat reporting. Partner Type is used in SEPA to define the SEPA Direct Debit Scheme (Core or B2B). Intrastat Partner Type is used for Intrastat reporting only. This way, you can specify different values for the two fields, if you need to. However, note that if the Intrastat Partner Type field is left blank, the value from the Partner Type field is used for Intrastat reporting.

Aby móc używać dziennika Intrastat do raportowania informacji Intrastat, należy skonfigurować kilka elementów:

• Konfiguracja Intrastat: Strona Konfiguracja Intrastat służy do włączania raportowania Intrastat i ustawiania jego wartości domyślnych. Można określić, czy raportowanie Intrastat ma obejmować wysyłki (wywóz), przyjęcia (przywóz) czy oba te elementy, w zależności od progów określonych w przepisach lokalnych. Można również ustawić domyślne typy transakcji dla dokumentów zwykłych i zwrotów, używane do raportowania charakteru transakcji.
• Szablony dziennika Intrastat: Należy skonfigurować szablony i instancje dziennika Intrastat, które będą używane. Ponieważ Intrastat jest raportowany miesięcznie, należy utworzyć 12 instancji dziennika Intrastat opartych na tym samym szablonie.
• Kody towarowe: Organy celne i podatkowe ustanowiły kody numeryczne klasyfikujące towary i usługi. Te kody określa się na zapasach.
• Kody charakteru transakcji: Kraje i regiony mają różne kody dla typów transakcji Intrastat, takich jak zwykły zakup i sprzedaż, wymiana towarów zwróconych oraz wymiana towarów niezwróconych. Należy skonfigurować wszystkie kody obowiązujące w danym kraju/regionie. Te kody są używane na skróconej karcie Handel zagraniczny w dokumentach sprzedaży i zakupu oraz podczas przetwarzania zwrotów.

Uwaga

Od stycznia 2022 roku Intrastat wymaga różnych kodów charakteru transakcji dla wysyłek do osób prywatnych lub firm niezarejestrowanych jako podatnicy VAT oraz firm zarejestrowanych jako podatnicy VAT. Aby spełnić ten wymóg, zalecamy przejrzenie i/lub dodanie nowych kodów charakteru transakcji na stronie Typy transakcji zgodnie z wymaganiami obowiązującymi w danym kraju. Należy również przejrzeć i zaktualizować pole Typ partnera Intrastat na wartość Osoba dla klientów będących osobami prywatnymi lub firmami niezarejestrowanymi jako podatnicy VAT na odpowiedniej stronie Nabywca. W przypadku wątpliwości dotyczących właściwego typu partnera Intrastat lub typu transakcji zalecamy konsultację z ekspertem w danym kraju lub regionie.

• Metody transportu: Istnieje siedem jednocyfrowych kodów metod transportu Intrastat. 1 oznacza transport morski, 2 transport kolejowy, 3 transport drogowy, 4 transport lotniczy, 5 przesyłkę pocztową, 7 instalacje stałe, a 9 napęd własny (na przykład transport samochodu poprzez jego prowadzenie). Business Central nie wymaga tych kodów, jednak zalecamy, aby opisy miały podobne znaczenie.
• Specyfikacje transakcji: Służą do uzupełniania opisów z typów transakcji.
• Kraj pochodzenia: Należy używać dwuliterowych kodów ISO Alpha dla kraju/regionu, w którym towar został pozyskany lub wyprodukowany. Jeśli towar został wyprodukowany w więcej niż jednym kraju/regionie, krajem/regionem pochodzenia jest ostatni kraj, w którym został on znacząco przetworzony.
• Numer identyfikacyjny VAT operatora partnera w państwie członkowskim importu: Jest to numer VAT-ID operatora partnera w państwie członkowskim importu. VAT-ID jest również używany w wymianie danych o eksporcie wewnątrz UE między państwami członkowskimi i umożliwia państwom członkowskim przypisanie otrzymanych danych do firmy importującej w ich własnym kraju/regionie. Jednostki sprawozdawcze muszą zgłaszać VAT-ID firmy, która zadeklarowała wewnątrzunijne nabycie towarów w państwie członkowskim importu.

Uwaga

VAT-ID partnera biznesowego, który należy użyć, może się różnić w zależności od okoliczności biznesowych. Na przykład identyfikator do użycia różni się w scenariuszach takich jak sprzedaż łańcuchowa, gdzie dostawca sprzedaje produkt do innego kraju, a następnie ta firma odsprzedaje towar innej firmie w tym samym kraju, handel trójstronny i tak dalej. W przypadku wątpliwości dotyczących właściwego VAT-ID zalecamy konsultację z ekspertem w danym kraju lub regionie.

Opcjonalnie można również skonfigurować:

• Obszary: Służą do uzupełniania informacji o krajach i regionach.
• Punkty wejścia/wyjścia: Służą do określania lokalizacji, w których wysyłane lub odbierane są towary do lub z innych krajów/regionów. Przykładem punktu wejścia lub wyjścia jest lotnisko Heathrow. Punkty wejścia lub wyjścia wprowadza się w dokumentach sprzedaży i zakupu na skróconej karcie Handel zagraniczny. Te informacje zostaną również skopiowane z zapisów zapasu podczas tworzenia dziennika Intrastat.

Aby skonfigurować szablony i instancje Intrastat

Zadania wsadowe Intrastat obejmują tylko zapisy zapasu, a nie zapisy księgi głównej. Jeśli istnieją zapisy księgi głównej kwalifikujące się do raportowania Intrastat, należy je wprowadzić ręcznie. Na przykład w przypadku zakupu komputera z innego kraju lub regionu UE komputer nie jest umieszczany w magazynie, ale jest księgowany na koncie księgi głównej. Ten typ zapisu należy wprowadzić ręcznie w dzienniku Intrastat.

Zapisy można wyeksportować do pliku, który można wysłać do organów Intrastat. Można również wydrukować raport, ręcznie wprowadzić informacje na formularzach dostarczonych przez organy, a następnie przesłać te informacje.

Uwaga

Zalecamy skonfigurowanie instancji dziennika Intrastat dla każdego miesiąca.

1. Wybierz Szukaj (Alt+Q) w prawym górnym rogu, wprowadź Szablony dziennika Intrastat, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. Wypełnij pola odpowiednio do potrzeb. Najedź kursorem na pole, aby przeczytać krótki opis. Utwórz szablon dla każdego używanego formularza Intrastat.
3. Aby utworzyć instancje, wybierz akcję Instancje.
4. Wypełnij pola odpowiednio do potrzeb. Najedź kursorem na pole, aby przeczytać krótki opis.. Utwórz szablon dla każdego używanego formularza Intrastat.

Uwaga

W polu Okres statystyczny wprowadź okres statystyczny jako czterocyfrową liczbę, gdzie pierwsze dwie cyfry reprezentują rok, a następne dwie cyfry reprezentują miesiąc. Na przykład wprowadź 1706 dla czerwca 2017.

Aby skonfigurować metody transportu

1. Wybierz Szukaj (Alt+Q) w prawym górnym rogu, wprowadź Metody transportu, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. Wypełnij pola zgodnie z potrzebami. Najedź kursorem na pole, aby przeczytać krótki opis.

Aby skonfigurować, które pola raportu Intrastat są obowiązkowe

W niektórych krajach/regionach, takich jak Hiszpania i Wielka Brytania, organy wymagają, aby raporty Intrastat zawierały na przykład metodę wysyłki dla zakupów lub inne wartości, gdy sprzedaż przekracza określony próg. Na stronie Konfiguracja Intrastat można wybrać opcję Konfiguracja listy kontrolnej Intrastat, aby ustawić obowiązkowe pola na stronie Dziennik Intrastat.

1. Wybierz Szukaj (Alt+Q) w prawym górnym rogu, wprowadź Konfiguracja Intrastat, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. Wybierz akcję Konfiguracja listy kontrolnej Intrastat.
3. Na stronie Konfiguracja listy kontrolnej Intrastat wybierz w polu Nazwa pola, aby wybrać pole raportu Intrastat, które ma być obowiązkowe.

Czechy

W przypadku firm czeskich należy również skonfigurować kody towarowe i kody charakteru transakcji.

Aby skonfigurować kody towarowe

Wszystkie zapasy, które są kupowane lub sprzedawane, muszą mieć kod towarowy.

1. Wybierz Szukaj (Alt+Q) w prawym górnym rogu, wprowadź Kody towarowe, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. Wypełnij pola zgodnie z potrzebami. Najedź kursorem na pole, aby przeczytać krótki opis.
3. Aby przypisać kod towarowy do zapasu, przejdź do strony Kartoteka zapasu, rozwiń skróconą kartę Koszty i księgowanie, a następnie wprowadź kod w polu Kod towarowy.

Włochy

W przypadku firm włoskich należy również skonfigurować kody towarowe i kody charakteru transakcji.

Aby skonfigurować kody charakteru transakcji

1. Wybierz Szukaj (Alt+Q) w prawym górnym rogu, wprowadź Kody charakteru transakcji, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. Wypełnij pola zgodnie z potrzebami. Najedź kursorem na pole, aby przeczytać krótki opis.

Porada

Jeśli określony kod charakteru transakcji jest często używany, można ustawić go jako domyślny. W tym celu przejdź do strony Konfiguracja Intrastat i wybierz kod.

Aby raportować Intrastat

Po wypełnieniu dziennika Intrastat można uruchomić akcję Raport listy kontrolnej, aby upewnić się, że wszystkie informacje w dzienniku są poprawne. Pola obowiązkowe ustawione na stronie Konfiguracja listy kontrolnej Intrastat, które nie mają wartości, zostaną wyświetlone w polu informacji Błędy i ostrzeżenia na stronie Dziennik Intrastat. Następnie można wydrukować raport Intrastat jako formularz lub utworzyć plik do przesłania do organu podatkowego w danym kraju/regionie.

Aby wypełnić dzienniki Intrastat

1. Wybierz Szukaj (Alt+Q) w prawym górnym rogu, wprowadź Dziennik Intrastat, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. Na stronie Dziennik Intrastat w polu Nazwa instancji wybierz odpowiednią instancję dziennika, a następnie wybierz OK.
3. Wybierz akcję Sugeruj wiersze. Pola Data początkowa i Data końcowa będą już zawierać daty określone dla okresu statystycznego w instancji dziennika.
4. W polu % regulacji kosztów można wprowadzić procent na pokrycie transportu i ubezpieczenia. Po wprowadzeniu procentu zawartość pola Wartość statystyczna w dzienniku jest proporcjonalnie wyższa.
5. Wybierz OK, aby uruchomić zadanie wsadowe.

Zadanie wsadowe pobiera wszystkie zapisy zapasu w okresie statystycznym i wstawia je jako wiersze w dzienniku Intrastat. W razie potrzeby wiersze można edytować.

Ostrzeżenie

Zadanie wsadowe pobiera tylko zapisy zawierające kod kraju/regionu, dla którego wprowadzono kod Intrastat na stronie Kraje/Regiony. Dlatego należy wprowadzić kody Intrastat dla kodów krajów/regionów, dla których będzie uruchamiane zadanie wsadowe. Zadanie wsadowe ustawia pole VAT ID partnera na QV999999999999 dla osób prywatnych lub firm niezarejestrowanych jako podatnicy VAT (nabywcy z polem Typ partnera Intrastat ustawionym na Osoba) i używa wartości pola Typ transakcji ze zaksięgowanego zapisu księgi zapasów lub zapisu księgi projektu.

Aby zmodyfikować wiersze dziennika Intrastat

1. Wybierz Szukaj (Alt+Q) w prawym górnym rogu, wprowadź Dziennik Intrastat, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. Na stronie Dziennik Intrastat w polu Nazwa instancji wybierz odpowiednią instancję dziennika, a następnie wybierz OK.
3. Użyj okienka filtru, aby filtrować wiersze dziennika Intrastat na podstawie wybranych kryteriów. Na przykład filtruj według pól NIP partnera z wartością QV999999999999.
4. Wybierz ikonę Udostępnij i wybierz Edytuj w programie Excel
5. W programie Excel zmodyfikuj wiersze dziennika Intrastat, które zostały odfiltrowane. Na przykład zmodyfikuj wartości pól Typ transakcji.
6. Opublikuj zmiany wprowadzone w programie Excel z powrotem do Business Central

Uwaga

W wersjach Business Central, które nie obsługują funkcji Wyświetlanie i edytowanie w programie Excel z Business Central dla dzienników, można tworzyć pakiety konfiguracyjne w celu eksportowania i importowania wierszy dziennika Intrastat do programu Excel. Aby uzyskać więcej informacji, zobacz Migracja danych lokalnych do Business Central Online w zawartości administracyjnej.

Raportowanie Intrastat w formularzu lub pliku

Aby uzyskać informacje wymagane w formularzu Intrastat od organów statystycznych, musisz wydrukować raport Intrastat — formularz. Zanim to zrobisz, musisz przygotować dziennik Intrastat i wypełnić go. Jeśli masz zarówno transakcje sprzedaży, jak i zakupu, musisz wypełnić oddzielny formularz dla każdego typu, co oznacza, że musisz wydrukować raport dwa razy.

1. Wybierz Szukaj (Alt+Q) w prawym górnym rogu, wprowadź Dzienniki Intrastat, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. Na stronie Dziennik Intrastat wybierz odpowiednią instancję dziennika w polu Nazwa instancji.
3. Jeśli jeszcze tego nie zrobiłeś, wypełnij dziennik ręcznie lub wybierz akcję Sugeruj wiersze.
4. Wybierz akcję Drukuj dziennik Intrastat.
5. Na skróconej karcie Wiersz dzien. Intrastat dodaj filtr Typ, a następnie określ, czy jest to Przyjęcie, czy Wysyłka.
6. Wybierz Wyślij do, aby wydrukować raport.

Raportowanie Intrastat w pliku

Możesz przesłać raport Intrastat jako plik. Przed utworzeniem pliku możesz wydrukować listę kontrolną zawierającą te same informacje, które będą w pliku.

1. Wybierz Szukaj (Alt+Q) w prawym górnym rogu, wprowadź Dziennik Intrastat, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. Na stronie Dziennik Intrastat wybierz odpowiednią instancję dziennika w polu Nazwa instancji.
3. Jeśli jeszcze tego nie zrobiłeś, wypełnij dziennik ręcznie lub wybierając akcję Sugeruj wiersze.
4. Wybierz akcję Utwórz plik.
5. Na stronie zadania wsadowego wybierz przycisk OK.
6. Wybierz Zapisz.
7. Przejdź do lokalizacji, w której chcesz zapisać plik, wprowadź nazwę pliku, a następnie wybierz Zapisz.

Uwaga

Gdy wiersz w raporcie Intrastat ma uzupełniającą jednostkę miary, waga zapasu nie będzie wyświetlana, ponieważ ta wartość nie jest wymagana.

Reorganizacja dzienników Intrastat

Ponieważ musisz przesyłać raport Intrastat co miesiąc i tworzysz nową instancję dziennika dla każdego raportu, z czasem będziesz mieć wiele instancji dziennika. Wiersze dziennika nie są usuwane automatycznie. Możesz chcieć okresowo reorganizować nazwy instancji dziennika. Robisz to, usuwając instancje dziennika, których już nie potrzebujesz. Wiersze dziennika w tych instancjach również zostaną usunięte.

1. Wybierz Szukaj (Alt+Q) w prawym górnym rogu, wprowadź Dzienniki Intrastat, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. Aby wyświetlić opcje, wybierz pole Nazwa instancji.
3. Wybierz instancje dziennika do usunięcia, a następnie wybierz przycisk Usuń.

Numery taryfy celnej

W wielu krajach/regionach organy celne i podatkowe ustanawiają 8-cyfrowe kody towarowe dla różnych zapasów. Aby zapisy zapasów zawierały niezbędne informacje, gdy program importuje je do wiersza dziennika Intrastat, musisz wprowadzić informacje o numerze taryfy celnej na stronie Numery taryfy celnej. Znajdź kody dla zapasów, którymi zajmuje się Twoja firma, i wprowadź je na stronie Numery taryfy celnej.

Na stronie Numery taryfy celnej dodaj wszystkie używane kody. Musisz wprowadzić kody na kartotece zapasu przed rozpoczęciem księgowania. Po skonfigurowaniu kodów wprowadź je w polu Nr taryfy celnej na kartotece zapasu. Musisz również wypełnić pole Waga netto na kartotece zapasu.

Powiązane informacje

Finanse

Znajdź bezpłatne moduły e-learningowe dla Business Central tutaj