© navision.pl | Opracowano na podstawie: Microsoft Learn (CC BY 4.0)

Konfigurowanie obliczeń i metod księgowania podatku od wartości dodanej

Konsumenci i firmy płacą podatek od wartości dodanej (VAT) przy zakupie towarów lub usług. Kwota VAT do zapłaty może się różnić w zależności od wielu czynników. W Business Central konfigurujesz VAT, aby określić stawki używane do obliczania kwot podatku na podstawie następujących parametrów:

Komu sprzedajesz
Od kogo kupujesz
Co sprzedajesz
Co kupujesz

Możesz ręcznie skonfigurować obliczenia VAT, ale może to być skomplikowane i czasochłonne. Łatwo jest przez pomyłkę użyć różnych stawek VAT i utworzyć niedokładne raporty związane z VAT. Aby ułatwić konfigurację VAT, zalecamy użycie przewodnika konfiguracji asystowanej Konfiguracja VAT.

Jeśli jednak chcesz samodzielnie skonfigurować obliczenia VAT lub po prostu chcesz poznać poszczególne kroki, ten artykuł zawiera opisy każdego kroku.

Porada

Business Central jest dostępny w krajach/regionach, które nie stosują VAT. Aby uzyskać informacje o tym, jak skonfigurować i raportować podatki w danym kraju/regionie, przejdź do artykułów w sekcji Funkcjonalność lokalna i strategia lokalizacji.

Konfigurowanie VAT przy użyciu przewodnika konfiguracji asystowanej (zalecane)

Uwaga

Przewodnika Konfiguracja VAT możesz użyć tylko wtedy, gdy utworzyłeś Moją firmę i nie zaksięgowałeś transakcji zawierających VAT. Aby dowiedzieć się więcej o Mojej firmie, przejdź do Tworzenie nowych firm za pomocą przewodnika asystowanej konfiguracji.

Aby uruchomić przewodnik konfiguracji asystowanej, wykonaj następujące kroki:

Wybierz ikonę i wprowadź Konfiguracja asystowana.
Wybierz Skonfiguruj podatek od wartości dodanej (VAT) i wykonaj kroki.
Po zakończeniu konfiguracji asystowanej przejdź do strony Ustawienia księgowania VAT, aby sprawdzić, czy musisz wypełnić więcej pól zgodnie z lokalnymi wymaganiami w Twojej wersji Business Central. Dowiedz się więcej w Funkcjonalność lokalna i strategia lokalizacji.

Sprawdzanie ustawień księgowania VAT

Aby wspomóc Twój szybki start, Business Central powiadamia Cię o brakujących kontach księgi głównej (K/G) w grupach księgowania lub ustawieniach księgowania, na przykład na stronie Ustawienia księgowania VAT. Możesz włączyć lub wyłączyć ten typ powiadomienia, używając powiadomienia Brak konta K/G w grupie lub ustawieniach księgowania na stronie Moje powiadomienia. Po prostu przejdź do strony Moje ustawienia, a następnie wybierz link Zmień, kiedy otrzymuję powiadomienia.

Jeśli wybierzesz powiadomienie, Business Central utworzy ustawienia księgowania na podstawie grup księgowania w dokumencie lub dzienniku, nad którym aktualnie pracujesz.

W tym momencie możesz po prostu wypełnić brakujące konta K/G. Jednak gdy później będziesz dalej dopracowywać konfigurację, możesz zdać sobie sprawę, że początkowa konfiguracja jest nieprawidłowa. Business Central nie pozwala na usunięcie ustawień księgowania VAT i ogólnych ustawień księgowania po ich użyciu do utworzenia zapisów. Aby uniemożliwić osobom błędne używanie konfiguracji, która nie jest już odpowiednia dla nowych księgowań, możesz użyć pola Zablokowane na stronie Ogólne ustawienia księgowania.

Konfigurowanie domyślnej daty VAT dla dokumentów i dzienników

Raportowanie VAT w Business Central jest oparte na Dacie VAT, która służy do uwzględniania zapisów VAT w raportach VAT w okresie VAT. Data VAT może być zmieniana we wszystkich dokumentach i dziennikach, ale musisz określić domyślną wartość daty VAT.

Uwaga

Po zaksięgowaniu dokumentu lub dziennika Data VAT pojawi się w Zapisach VAT i Zapisach K/G, a także na zaksięgowanym dokumencie, jeśli istnieje.

Aby ustawić domyślną wartość daty VAT, wykonaj następujące kroki:

Wybierz ikonę i wprowadź Ustawienia księgi głównej, a następnie wybierz powiązane łącze.
Na skróconej karcie Ogólne, w polu Domyślna data VAT, wybierz Data księgowania lub Data dokumentu.
Zamknij stronę.

Uwaga

Domyślnie Domyślna data VAT jest ustawiona jako Data księgowania.

Włączanie lub wyłączanie funkcji daty VAT

Niektóre kraje/regiony wymagają, aby firmy używały określonej daty VAT, ale inne kraje/regiony tego nie wymagają. Niektóre kraje/regiony wymagają również od firm zmiany daty VAT w określonych sytuacjach po zaksięgowaniu dokumentów, ale inne kraje/regiony nie zezwalają na zmiany dat VAT. Aby umożliwić obsługę różnych kontekstów, można wybrać, czy chcesz używać tej funkcji, a jeśli tak, to w jakim stopniu.

Aby skonfigurować poziom użycia daty VAT, wykonaj następujące kroki:

Wybierz ikonę i wprowadź Ustawienia księgi głównej, a następnie wybierz powiązane łącze.
Na skróconej karcie Ogólne, w polu Użycie daty VAT, określ stopień, w jakim chcesz używać funkcji daty VAT. Możesz wybrać jedną z następujących opcji:

Typ	Opis
Używaj pełnej funkcjonalności daty VAT	Wszystko związane z datą VAT działa domyślnie, dając maksymalną funkcjonalność daty VAT. Możesz ustawić datę, zmienić ją w dokumentach, raportować na jej podstawie i modyfikować datę po zaksięgowaniu, o ile okres nie jest zamknięty lub chroniony dozwolonymi datami księgowania.
Używaj, ale nie zezwalaj na modyfikacje	Wszystko związane z datą VAT działa domyślnie z jednym wyjątkiem. Nie możesz modyfikować daty VAT w zapisach VAT.
Nieużywanie funkcjonalności daty VAT	Business Central ukrywa i sprawia, że pola Data VAT są niedostępne w dokumentach, dziennikach i zapisach. Domyślna data VAT jest skonfigurowana jako Data księgowania.

Zamknij stronę.

Ostrzeżenie

Nawet jeśli wybierzesz opcję Nieużywanie funkcjonalności daty VAT, Business Central będzie używać daty VAT w tle. Ponieważ Domyślna data VAT jest skonfigurowana jako Data księgowania i nie możesz jej zmienić w tym przypadku, uzyskasz takie samo doświadczenie jak bez tej funkcji. Pola Data VAT zostaną usunięte ze wszystkich stron, ale to pole nadal będzie istniało w tabelach, a raporty będą działać na jego podstawie.

Ograniczanie okresów księgowania i zmiany daty VAT

Możesz uniemożliwić użytkownikom księgowanie lub zmianę zapisów VAT w określonych zakresach dat. Ograniczenie ustawiasz za pomocą dwóch ustawień:

Na podstawie zamkniętego okresu deklaracji VAT
Na podstawie pól Zezwalaj na księgowanie od i Zezwalaj na księgowanie do.

Aby ograniczyć księgowanie na podstawie okresu deklaracji VAT

Wybierz ikonę , wprowadź Ustawienia księgi głównej, a następnie wybierz powiązane łącze.
Na skróconej karcie Ogólne, w polu Kontrola okresu VAT, określ stopień kontroli okresu deklaracji VAT. Poniższa tabela opisuje opcje.

Typ	Opis
Blokuj księgowanie w zamkniętym i ostrzegaj dla zwolnionego okresu	Uniemożliwia użytkownikom księgowanie dokumentu lub dziennika albo zmianę zapisów VAT, które mają datę VAT w zamkniętym okresie deklaracji VAT. Business Central pokazuje również ostrzeżenie, jeśli okres deklaracji VAT jest otwarty, ale stan deklaracji VAT to Zwolniono lub Przesłano.
Blokuj księgowanie w zamkniętym okresie	Uniemożliwia użytkownikom księgowanie dokumentu lub dziennika albo zmianę zapisów VAT, które mają datę VAT w zamkniętym okresie deklaracji VAT.
Ostrzegaj przy księgowaniu w zamkniętym okresie	Pokazuje ostrzeżenie, ale nie blokuje księgowania, jeśli chcesz zaksięgować dokument lub dziennik, który ma datę VAT w zamkniętym okresie deklaracji VAT.
Wyłączone	Nie podejmuje żadnych działań na podstawie zamkniętego okresu deklaracji VAT.

Ograniczanie księgowania na podstawie okresu Zezwalaj od/do

Uwaga

Od wersji Business Central 23.1 ta kontrola została zmieniona. We wcześniejszych wersjach na stronie Ustawienia księgi głównej była tylko jedna kontrola zarówno dla daty księgowania, jak i daty VAT. Teraz te kontrole są rozdzielone, więc kontrola na stronie Ustawienia księgi głównej dotyczy tylko daty księgowania, a kontrola na stronie Ustawienia VAT dotyczy tylko daty VAT. Na stronie Ustawienia użytkownika dostępne są również nowe kontrole dat.

Wersja 23.1 lub nowsza

Ostrzeżenie

Podczas uaktualniania do nowej wersji należy pamiętać, że wartości są uaktualniane w nowych polach Zezwalaj na datę VAT od/do na stronie Ustawienia VAT na podstawie wartości w polach Zezwalaj na księgowanie od/do w Ustawieniach księgi głównej. Jeśli chcesz używać innych kontroli dat, otwórz stronę Ustawienia VAT i wprowadź zmiany.

Możesz skonfigurować ograniczenia na poziomie firmy lub na poziomie określonych użytkowników.

Aby ograniczyć wszystkie księgowania dla całej firmy:

Wybierz ikonę , wprowadź Ustawienia VAT, a następnie wybierz powiązane łącze.
Na skróconej karcie Data VAT, w polu Zezwalaj na datę VAT od, określ datę VAT, od której zezwalasz na księgowanie. Księgowanie dokumentu lub dziennika z datą VAT przed tą datą nie jest dozwolone.
Na skróconej karcie Data VAT, w polu Zezwalaj na datę VAT do, określ datę VAT, do której zezwalasz na księgowanie. Księgowanie dokumentu lub dziennika z datą VAT po tej dacie nie jest dozwolone.

Aby ograniczyć księgowania dla określonego użytkownika:

Wybierz ikonę , wprowadź Ustawienia użytkownika, a następnie wybierz powiązane łącze.
W polu Identyfikator użytkownika określ użytkownika, któremu zezwolono na księgowanie w określonym okresie.
W polu Zezwalaj na datę VAT od określ datę VAT, od której zezwalasz na księgowanie. Księgowanie dokumentu lub dziennika z datą VAT przed tą datą nie jest dozwolone.
W polu Zezwalaj na datę VAT do określ datę VAT, do której zezwalasz na księgowanie. Księgowanie dokumentu lub dziennika z datą VAT po tej dacie nie jest dozwolone.

Wersje przed 23.1

Możesz skonfigurować ograniczenia na poziomie firmy lub określonych użytkowników.

Aby ograniczyć wszystkie księgowania dla całej firmy:

Wybierz ikonę , wprowadź Ustawienia księgi głównej, a następnie wybierz powiązane łącze.
Na skróconej karcie Ogólne, w polu Zezwalaj na księgowanie od, określ datę VAT, od której zezwalasz na księgowanie. Księgowanie dokumentu lub dziennika z datą VAT przed tą datą nie jest dozwolone.
Na skróconej karcie Ogólne, w polu Zezwalaj na księgowanie do, określ datę VAT, do której zezwalasz na księgowanie. Księgowanie dokumentu lub dziennika z datą VAT po tej dacie nie jest dozwolone.

Aby ograniczyć księgowania dla określonego użytkownika:

Wybierz ikonę , wprowadź Ustawienia użytkownika, a następnie wybierz powiązane łącze.
W polu Identyfikator użytkownika określ użytkownika, któremu zezwolono na księgowanie w określonym okresie.
W polu Zezwalaj na księgowanie od określ datę VAT, od której zezwalasz na księgowanie. Księgowanie dokumentu lub dziennika z datą VAT wcześniejszą niż ta data nie jest dozwolone.
W polu Zezwalaj na księgowanie do określ datę VAT, do której zezwalasz na księgowanie. Księgowanie dokumentu lub dziennika z datą VAT późniejszą niż ta data nie jest dozwolone.

Konfigurowanie numerów identyfikacyjnych VAT dla kraju/regionu

Aby zapewnić wprowadzanie prawidłowych numerów identyfikacyjnych VAT, można zdefiniować formaty numerów identyfikacyjnych VAT używanych w krajach/regionach, w których prowadzisz działalność. Business Central wyświetla komunikat o błędzie, jeśli ktoś popełni błąd lub użyje formatu nieprawidłowego dla danego kraju/regionu.

Aby skonfigurować numery identyfikacyjne VAT, wykonaj następujące kroki:

Wybierz ikonę , wprowadź Kraje/regiony.
Wybierz kraj lub region, a następnie wybierz akcję Formaty nr ident. VAT.
W polu Formaty zdefiniuj format, wprowadzając jeden lub więcej z następujących znaków:
# Wymaga jednocyfrowej liczby.
@ Wymaga litery. Ten format nie rozróżnia wielkości liter.
? Dopuszcza dowolny znak.

Porada

Możesz używać innych znaków, o ile są one zawsze obecne w formacie kraju lub regionu. Jeśli więc musisz umieścić kropkę lub myślnik między zestawami liczb, możesz zdefiniować format jako ##.####.### lub @@-###-###.

Konfigurowanie gosp. grup księgowych VAT

Gosp. grupy księgowe VAT powinny reprezentować rynki, na których prowadzisz działalność z nabywcami i dostawcami, oraz definiować sposób obliczania i księgowania VAT na każdym rynku. Przykładami gosp. grup księgowych VAT są Krajowa i Unia Europejska (UE).

Używaj kodów, które są łatwe do zapamiętania i opisują gosp. grupę księgową, takich jak UE, Poza UE lub Krajowa. Każdy kod musi być unikatowy, co oznacza, że możesz skonfigurować dowolną liczbę kodów, ale nie możesz mieć tego samego kodu więcej niż raz w tabeli.

Aby skonfigurować gosp. grupę księgową VAT, wykonaj następujące kroki:

Wybierz ikonę , wprowadź Gosp. grupy księgowe VAT, a następnie wybierz powiązane łącze.
Wypełnij pola zgodnie z potrzebami.

Możesz skonfigurować domyślne gosp. grupy księgowe VAT, łącząc je z ogólnymi gosp. grupami księgowymi. Business Central automatycznie przypisuje gosp. grupę księgową VAT podczas przypisywania gosp. grupy księgowej do nabywcy, dostawcy lub konta księgi głównej.

Konfigurowanie tow. grup księgowych VAT

Tow. grupy księgowe VAT reprezentują zapasy i zasoby, które kupujesz lub sprzedajesz, oraz określają sposób obliczania i księgowania VAT w zależności od typu zapasu lub zasobu.

Dobrym pomysłem jest używanie kodów, które są łatwe do zapamiętania i opisują stawkę, takich jak BEZ-VAT lub Zero, VAT10 lub Obniżony dla 10 procent VAT oraz VAT25 lub Standardowy dla 25 procent.

Aby skonfigurować gosp. grupę księgową VAT, wykonaj następujące kroki:

Wybierz ikonę , wprowadź Tow. grupy księgowe VAT, a następnie wybierz powiązane łącze.
Wypełnij pola zgodnie z potrzebami.

Łączenie grup księgowych VAT w konfiguracjach księgowania VAT

Business Central oblicza kwoty VAT ze sprzedaży i zakupów na podstawie konfiguracji księgowania VAT, które są kombinacjami gosp. i tow. grup księgowych VAT. Dla każdej kombinacji można określić procent VAT, typ obliczania VAT oraz konta księgi głównej do księgowania VAT dla sprzedaży, zakupów i odwrotnego obciążenia. Można również określić, czy przeliczać VAT po zastosowaniu lub otrzymaniu rabatu płatności.

Skonfiguruj tyle kombinacji, ile potrzebujesz. Aby pogrupować kombinacje konfiguracji księgowania VAT o podobnych atrybutach, zdefiniuj Identyfikator VAT dla każdej grupy i przypisz identyfikator do członków grupy.

Uwaga

Identyfikator VAT to kod, którego można użyć do grupowania podobnych atrybutów. Zalecamy używanie różnych identyfikatorów VAT dla różnych procentów VAT.

Aby połączyć konfiguracje księgowania VAT, wykonaj następujące kroki:

Wybierz ikonę , wprowadź Konfiguracja księgowania VAT, a następnie wybierz powiązane łącze.
Wypełnij pola odpowiednio do potrzeb. Najedź kursorem na pole, aby przeczytać krótki opis.

Domyślne przypisywanie grup księgowych VAT do wielu jednostek

Jeśli chcesz zastosować te same grupy księgowe VAT do wielu jednostek, możesz skonfigurować Business Central, aby robił to domyślnie.

Możesz przypisywać gosp. grupy księgowe VAT do ogólnych gosp. grup księgowych lub szablonów nabywców lub dostawców.
Możesz przypisywać tow. grupy księgowe VAT do ogólnych tow. grup księgowych.

Gosp. lub tow. grupa księgowa VAT jest przypisywana podczas wybierania gosp. lub tow. grupy księgowej dla nabywcy, dostawcy, zapasu lub zasobu.

Przypisywanie grup księgowych VAT do kont, nabywców, dostawców, zapasów i zasobów

W poniższych sekcjach opisano sposób przypisywania grup księgowych VAT do poszczególnych jednostek.

Aby przypisać grupy księgowe VAT do poszczególnych kont księgi głównej

Wybierz ikonę , wprowadź Plan kont, a następnie wybierz powiązane łącze.
Otwórz Kartotekę konta K/G dla konta.
Na skróconej karcie Księgowanie, w polu Ogólny typ księgowania wybierz Sprzedaż lub Zakup.
Wybierz grupy księgowe VAT, które mają być używane dla konta sprzedaży lub zakupu.

Aby przypisać gosp. grupy księgowe VAT do nabywców i dostawców

Wybierz ikonę , wprowadź Nabywca lub Dostawca, a następnie wybierz powiązane łącze.
Na kartotece Nabywca lub Dostawca rozwiń skróconą kartę Fakturowanie.
Wybierz Gosp. grupę księgową VAT.

Aby przypisać tow. grupy księgowe VAT do poszczególnych zapasów i zasobów

Wybierz ikonę , wprowadź Zapas lub Zasób, a następnie wybierz powiązane łącze.
Wykonaj jeden z następujących kroków:
- Na kartotece Zapas rozwiń skróconą kartę Ceny i księgowanie, a następnie wybierz Pokaż więcej, aby wyświetlić pole Tow. grupa księgowa VAT.
- Na kartotece Zasób rozwiń skróconą kartę Fakturowanie.
- Wybierz tow. grupę księgową VAT.

Konfigurowanie klauzul wyjaśniających zwolnienie z VAT lub niestandardowe stawki VAT

Klauzulę VAT konfiguruje się w celu opisania informacji o typie stosowanego VAT. Przepisy rządowe mogą wymagać tych informacji. Po skonfigurowaniu klauzuli VAT i powiązaniu jej z konfiguracją księgowania VAT, klauzula VAT jest wyświetlana na drukowanych dokumentach sprzedaży korzystających z konfiguracji grupy księgowej VAT.

W razie potrzeby można również określić sposób tłumaczenia klauzul VAT na inne języki. Podczas tworzenia i drukowania dokumentu sprzedaży zawierającego identyfikator VAT, dokument zawiera przetłumaczoną klauzulę VAT. Kod języka określony na karcie nabywcy określa język.

W przypadku stosowania niestandardowych stawek VAT w różnych typach dokumentów, takich jak faktury lub faktury korygujące, może być konieczne dołączenie tekstu zwolnienia (klauzuli VAT). Tekst zwolnienia określa przyczynę obliczenia obniżonej stawki VAT lub stawki zerowej VAT. Na stronie Klauzule VAT wg typu dokumentu można zdefiniować różne klauzule VAT do uwzględnienia w dokumentach biznesowych dla każdego typu dokumentu.

Klauzulę VAT można modyfikować lub usuwać, a modyfikacje są odzwierciedlane w wygenerowanym raporcie. Jednak Business Central nie przechowuje historii zmian. W raporcie opisy klauzul VAT są drukowane i wyświetlane dla wszystkich wierszy raportu wraz z kwotą VAT i podstawą VAT. Jeśli klauzula VAT nie jest zdefiniowana dla żadnych wierszy dokumentu sprzedaży, cała sekcja jest pomijana podczas drukowania raportu.

Aby skonfigurować klauzule VAT

Wybierz ikonę , wprowadź Klauzule VAT, a następnie wybierz powiązane łącze.
Na stronie Klauzule VAT utwórz nowy wiersz.
W polu Kod wprowadź identyfikator klauzuli. Ten kod służy do przypisywania klauzuli do grup księgowych VAT.
W polu Opis wprowadź tekst zwolnienia z VAT, który ma być wyświetlany na dokumentach mogących zawierać VAT. W polu Opis 2 wprowadź dodatkowy tekst, jeśli jest to konieczne. Tekst jest wyświetlany w nowych wierszach dokumentu.
Wybierz akcję Opis wg typu dokumentu.
Na stronie Klauzule VAT wg typu dokumentu wypełnij pola, aby skonfigurować, który tekst zwolnienia z VAT ma być wyświetlany dla którego typu dokumentu.
Opcjonalnie: Aby natychmiast przypisać klauzulę VAT do konfiguracji księgowania VAT, wybierz Konfiguracja, a następnie wybierz klauzulę. Jeśli chcesz poczekać, możesz przypisać klauzulę później na stronie Konfiguracja księgowania VAT.
Opcjonalnie: Aby określić sposób tłumaczenia klauzuli VAT, wybierz akcję Tłumaczenia.

Aby przypisać klauzulę VAT do konfiguracji księgowania VAT

Wybierz ikonę , wprowadź Konfiguracja księgowania VAT, a następnie wybierz powiązane łącze.
W kolumnie Kod klauzuli VAT wybierz klauzulę, która ma być używana dla każdej konfiguracji księgowania VAT, do której ma zastosowanie.

Aby określić tłumaczenia klauzul VAT

Wybierz ikonę , wprowadź Klauzule VAT, a następnie wybierz powiązane łącze.
Wybierz akcję Tłumaczenia.
W polu Kod języka wybierz język, na który tłumaczysz.
W polach Opis i Opis 2 wprowadź tłumaczenia opisów. Ten tekst jest wyświetlany w przetłumaczonych dokumentach raportów VAT.

Aby określić tekst rozszerzony dla klauzul VAT

Uwaga

Jeśli w kraju lub regionie wymagany jest dłuższy tekst klauzul VAT niż obsługuje wersja domyślna, można określić dłuższy tekst klauzul VAT jako tekst rozszerzony, tak aby był drukowany w raportach sprzedaży i zakupów.

Wybierz ikonę , wprowadź Klauzule VAT, a następnie wybierz powiązane łącze.
Wybierz akcję Teksty rozszerzone.
Wybierz akcję Nowy.
Wypełnij pola Kod języka i Opis.
Opcjonalnie zaznacz pole Wszystkie kody języków lub określ odpowiedni język w polu Kod języka, jeśli używasz kodów języków.
Wypełnij pola Data początkowa i Data końcowa, jeśli chcesz ograniczyć daty, w których używany jest tekst rozszerzony.
W wierszach Tekst wpisz tekst rozszerzony dla klauzul VAT.
Zaznacz odpowiednie pola dla typów dokumentów, na których ma być drukowany tekst rozszerzony.
Zamknij stronę.

Tworzenie konfiguracji księgowania VAT do obsługi VAT importowego

Funkcja VAT importowy jest używana, gdy trzeba zaksięgować dokument, w którym cała kwota stanowi VAT. Tej funkcji używa się, gdy otrzymuje się fakturę od organów podatkowych dotyczącą VAT od towarów importowanych.

Aby skonfigurować kody VAT importowego, wykonaj następujące kroki:

Wybierz ikonę , wprowadź Towarowe grupy księgowe VAT, a następnie wybierz powiązane łącze.
Na stronie Towarowe grupy księgowe VAT skonfiguruj nową towarową grupę księgową VAT dla VAT importowego.
Wybierz ikonę , wprowadź Konfiguracja księgowania VAT, a następnie wybierz powiązane łącze.
Na stronie Konfiguracja księgowania VAT utwórz nowy wiersz lub użyj istniejących gospodarczych grup księgowych VAT w połączeniu z nową towarową grupą księgową VAT dla VAT importowego.
W polu Typ obliczania VAT wybierz Pełny VAT.
W polu Konto VAT zakupu wprowadź konto księgi głównej do księgowania VAT importowego. Wszystkie pozostałe konta są opcjonalne.

Stosowanie odwrotnego obciążenia VAT w handlu między krajami/regionami UE

Niektóre firmy muszą stosować odwrotne obciążenie VAT podczas handlu z innymi firmami. Na przykład ta zasada dotyczy zakupów z krajów/regionów UE i sprzedaży do krajów/regionów UE.

Uwaga

Ta zasada ma zastosowanie podczas handlu z firmami zarejestrowanymi jako płatnicy VAT w innym kraju/regionie UE. Jeśli prowadzisz działalność bezpośrednio z konsumentami w innych krajach/regionach UE, skontaktuj się z właściwym organem podatkowym w sprawie obowiązujących przepisów dotyczących VAT.

Porada

Można zweryfikować, czy firma jest zarejestrowana jako płatnik VAT w innym kraju/regionie UE, korzystając z usługi weryfikacji numeru rejestracyjnego VAT UE. Usługa jest dostępna bezpłatnie w Business Central. Aby uzyskać więcej informacji, zobacz Sprawdzanie poprawności numerów identyfikacji podatkowej VAT.

Sprzedaż do krajów/regionów UE

VAT nie jest obliczany dla sprzedaży do firm będących płatnikami VAT w innych krajach/regionach UE. Wartość tej sprzedaży do krajów/regionów UE należy wykazać osobno w deklaracji VAT.

Aby poprawnie obliczyć VAT dla sprzedaży do krajów/regionów UE, należy:

Skonfigurować wiersz dla sprzedaży z tymi samymi informacjami jak dla zakupów. Jeśli skonfigurujesz wiersze na stronie Konfiguracja księgowania VAT dla zakupów z krajów/regionów UE, możesz również użyć tych wierszy dla sprzedaży.
Przypisać gospodarcze grupy księgowe VAT w polu Gosp. grupa księgowa VAT na skróconej karcie Fakturowanie karty każdego nabywcy z UE. Należy również wprowadzić numer rejestracyjny VAT nabywcy w polu Nr rejestracyjny VAT na skróconej karcie Handel zagraniczny.

Podczas księgowania sprzedaży do nabywcy w innym kraju/regionie UE Business Central oblicza kwotę VAT i tworzy zapis VAT na podstawie informacji o odwrotnym obciążeniu VAT i podstawie VAT. Ta kwota jest używana do obliczania kwoty VAT. Żadne zapisy nie są księgowane na kontach VAT w księdze głównej.

Jeśli chcesz używać kombinacji gospodarczej grupy księgowej VAT i towarowej grupy księgowej VAT do raportowania jako usługi w okresowych raportach VAT, zaznacz pole Usługa UE.

Uwaga

Pole Usługa UE ma zastosowanie tylko do raportów VAT. To pole nie jest powiązane z funkcjami Deklaracja usług ani Intrastat dla usług.

Zaokrąglanie VAT dla dokumentów

Kwoty w dokumentach, które nie zostały zaksięgowane, są zaokrąglane i wyświetlane tak, aby odpowiadały końcowemu zaokrągleniu kwot, które są księgowane. Business Central oblicza VAT dla całego dokumentu. Obliczenie VAT opiera się na sumie wszystkich wierszy z tym samym identyfikatorem VAT w dokumencie.

Konfigurowanie raportowania VAT

Należy skonfigurować informacje o tym, jak organy podatkowe w Twoim kraju lub regionie wymagają przesyłania raportów VAT. Poniższe kroki ilustrują najczęściej używane informacje. Jednak Twój kraj lub region może wymagać innych kroków. Aby uzyskać więcej informacji, zobacz odpowiedni artykuł w sekcji Funkcjonalność lokalna w panelu po lewej stronie.

Wybierz ikonę , wprowadź Ustawienia raportu VAT, a następnie wybierz powiązany link.
Aby umożliwić użytkownikom zmianę i ponowne przesłanie tego raportu, wybierz pole Zezwalaj na modyfikację.
Jeśli organy podatkowe wymagają przesyłania raportów VAT zawierających również kwotę netto użytą do obliczenia VAT, wybierz pole Raportuj podstawę VAT.
Wybierz serię numerów do użycia dla każdego raportu. tooltip-inline-tip_md
W obsługiwanych krajach/regionach, aby skonfigurować okresy zwrotu VAT, wypełnij pola Wersja raportu i Obliczanie przypomnienia o okresie na skróconej karcie Okres zwrotu.

In countries/regions where VAT return periods are required by the tax authorities, such as the UK, you must fill in additional fields as well. tooltip-inline-tip_md However, in the British version, this FastTab has the name Making Tax Digital. 6. Jeśli Twoja firma jest częścią grupy VAT, określ swoją rolę. Aby uzyskać więcej informacji, zobacz Rozszerzenie Zarządzanie grupą VAT dla Wielkiej Brytanii

Powiązane informacje

Konfigurowanie deklaracji VAT
Konfigurowanie niezrealizowanego podatku VAT
Przesyłanie raportów VAT do urzędów skarbowych
Jak pracować z VAT przy sprzedaży i zakupach
Zarządzanie zmianami stawek VAT
Sprawdzanie poprawności numerów identyfikacji podatkowej VAT
Funkcjonalność lokalna i strategia lokalizacji
Raportowanie VAT w wersji niemieckiej
Belgijski VAT
Włoski VAT
Elektroniczne deklaracje VAT i ICP [NL]
Raporty VAT [ES]
Konfigurowanie księgowania podatku od towarów i usług [AU]
VAT — czeska funkcjonalność lokalna
Norweskie raportowanie VAT [NO]
Raportowanie GST/HST w Kanadzie

Znajdź bezpłatne moduły e-learningowe dla Business Central tutaj