© navision.pl | Opracowano na podstawie: Microsoft Learn (CC BY 4.0)
Data księgowania w zapisie wartości korekty w porównaniu z zapisem źródłowym
Ten artykuł porównuje datę księgowania w zapisie wartości korekty z datą księgowania w zapisie powodującym uruchomienie zadania wsadowego Koryguj koszt - zapisy zapasów, w szczególności w scenariuszu przeszacowania i scenariuszu kosztu dodatkowego zapasu.
Zadanie wsadowe Koryguj koszt - zapisy zapasów przetworzy dane w zależności od scenariusza i konfiguracji Business Central. W tej sekcji opisujemy dwa oddzielne procesy i dla każdego z nich pokazujemy rodzaj wpływu, jaki zadanie wsadowe Koryguj koszt - zapisy zapasów ma na dane.
Scenariusz przeszacowania
Wymagania wstępne
Wprowadź następujące wartości:
Ustawienia zapasów:
-
Automatyczne księgowanie kosztów = Tak
-
Automatyczna korekta kosztów = Zawsze
-
Typ obliczania kosztu średniego = Zapas
-
Okres kosztu średniego = Dzień
Ustawienia księgi głównej:
-
Zezwalaj na księgowanie od = 1 stycznia 2021
-
Zezwalaj na księgowanie do = Puste
Ustawienia użytkownika:
-
Zezwalaj na księgowanie od = 1 grudnia 2020
-
Zezwalaj na księgowanie do = Puste
Aby przetestować scenariusz
Przetestuj ten scenariusz, wykonując następujące kroki.
-
Utwórz Zapas o nazwie TEST z następującymi wartościami:
-
Podstawowa jednostka miary = SZT
-
Metoda wyceny = Średnia
-
Wybierz opcjonalne grupy księgowe.
-
-
Otwórz Dziennik zapasów, następnie utwórz nowy zapis i zaksięguj wiersz w następujący sposób:
-
Data księgowania = 15 grudnia 2020
-
Zapas = TEST
-
Typ zapisu = Zakup
-
Ilość = 100
-
Cena jednostkowa = 10
-
-
Otwórz Dziennik zapasów, następnie utwórz nowy zapis i zaksięguj wiersz w następujący sposób:
-
Data = 20 grudnia 2020
-
Zapas = TEST
-
Typ zapisu = Korekta ujemna
-
Ilość = 2
-
-
Otwórz Dziennik zapasów, następnie utwórz nowy zapis i zaksięguj wiersz w następujący sposób:
-
Data = 15 stycznia 2021
-
Zapas = TEST
-
Typ zapisu = Korekta ujemna
-
Ilość = 3
-
-
Otwórz Dziennik przeszacowania zapasów, następnie utwórz nowy zapis i zaksięguj wiersz w następujący sposób:
-
Zapas = TEST
-
Dotyczy zapisu = wybierz zapis zakupu zaksięgowany w kroku 2. Data księgowania przeszacowania będzie taka sama jak data korygowanego zapisu.
-
Koszt jednostkowy (przeszacowany) = 40
-
Zostały zaksięgowane następujące Zapisy księgi zapasów i Zapisy wartości:
Zapis księgi zapasów - zakup:
| Numer zapisu | Nr zapasu | Data księgowania | Typ zapisu | Nr dokumentu | Ilość | Kwota kosztu (rzeczywista) | Ilość pozostała |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 317 | TEST | 2020-12-15 | Zakup | T00001 | 100 | 4000 | 95 |
Zapisy wartości
| Numer zapisu | Nr zapasu | Data księgowania | Nr zapisu księgi zapasów | Typ zapisu księgi zapasów | Typ zapisu | Nr dokumentu | Numer zapasu Ilość zapisu | Kwota kosztu (rzeczywista) | Koszt zaksięgowany w K/G | Korekta | Dotyczy zapisu | Kod źródłowy |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 376 | TEST | 2020-12-15 | 317 | Zakup | Koszt bezpośredni | T00001 | 100 | 1 000,00 | 1 000,00 | No | 0 | ITEMNL |
| 379 | TEST | 2020-12-15 | 317 | Zakup | Przeszacowanie | T04002 | 0 | 3 000,00 | 3 000,00 | No | 0 | REVALINL |
Zapis księgi zapasów - korekta ujemna, Krok 3
| Nr zapisu | Nr zapasu | Data księgowania | Typ zapisu | Nr dokumentu | Ilość | Kwota kosztu (rzeczywista) | Ilość pozostała |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 318 | TEST | 2020-12-20 | Korekta ujemna | T00002 | -2 | -80 | 0 |
Zapisy wartości
| Numer zapisu | Nr zapasu | Data księgowania | Nr zapisu księgi zapasów | Typ zapisu księgi zapasów | Typ zapisu | Nr dokumentu | Numer zapasu Ilość zapisu | Kwota kosztu (rzeczywista) | Koszt zaksięgowany w K/G | Korekta | Dotyczy zapisu | Kod źródłowy |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 377 | TEST | 2020-12-20 | 318 | Korekta ujemna | Koszt bezpośredni | T00002 | -2 | -20 | -20 | No | 0 | ITEMNL |
| 380 | TEST | 2021-01-01 | 318 | Korekta ujemna | Koszt bezpośredni | T04002 | 0 | -60 | -60 | Tak | 377 | INVTADAMT |
Zapis księgi zapasów - korekta ujemna, Krok 4
| Nr zapisu | Nr zapasu | Data księgowania | Typ zapisu | Nr dokumentu | Ilość | Kwota kosztu (rzeczywista) | Ilość pozostała |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 319 | TEST | 2021-01-15 | Korekta ujemna | T00003 | -3 | -120 | 0 |
Zapisy wartości
| Numer zapisu | Nr zapasu | Data księgowania | Nr zapisu księgi zapasów | Typ zapisu księgi zapasów | Typ zapisu | Nr dokumentu | Numer zapasu Ilość zapisu | Kwota kosztu (rzeczywista) | Koszt zaksięgowany w K/G | Korekta | Dotyczy zapisu | Kod źródłowy |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 378 | TEST | 2021-01-15 | 319 | Korekta ujemna | Koszt bezpośredni | T00003 | -3 | -30 | -30 | No | 0 | ITEMNL |
| 381 | TEST | 2021-01-15 | 319 | Korekta ujemna | Koszt bezpośredni | T04003 | 0 | -90 | -90 | Tak | 378 | INVTADAMT |
Zadanie wsadowe Koryguj koszt — zapisy zapasów rozpoznało zmianę kosztu i skorygowało korekty ujemne.
Przegląd dat księgowania utworzonych zapisów wartości korekty: Najwcześniejsza dozwolona data księgowania, do której zadanie wsadowe Koryguj koszt - Zapisy zapasów musi się odnosić, to 1 stycznia 2021 zgodnie z ustawieniami w Ustawieniach księgi głównej.
Korekta ujemna w kroku 3: przypisana data księgowania to 1 stycznia, zgodnie z Ustawieniami księgi głównej. Data księgowania zapisu wartości objętego korektą to 20 grudnia 2020. Zgodnie z Ustawieniami księgi głównej data ta nie mieści się w dozwolonym zakresie dat księgowania. W związku z tym zapisowi wartości korekty przypisywana jest data księgowania określona w polu Zezwalaj na księgowanie od w Ustawieniach księgi głównej.
Korekta ujemna w kroku 4: przypisana data księgowania to 15 stycznia. Zapis wartości objęty korektą ma datę księgowania 15 stycznia, która mieści się w dozwolonym zakresie dat księgowania zgodnie z Ustawieniami księgi głównej.
Korekta dokonana dla korekty ujemnej w kroku 3 budzi wątpliwości. Korzystną datą księgowania dla zapisu wartości korekty byłby 20 grudnia lub przynajmniej data w grudniu, ponieważ przeszacowanie powodujące zmianę kosztu własnego sprzedaży zostało zaksięgowane w grudniu.
Aby uzyskać korektę w grudniu dla korekty ujemnej z kroku 3, pole Zezwalaj na księgowanie od w Ustawieniach księgi głównej musi zawierać datę grudniową.
Podsumowanie
Bazując na doświadczeniu zdobytym w tym scenariuszu, rozważając najbardziej odpowiednie ustawienia dozwolonego zakresu dat księgowania dla firmy, warto wziąć pod uwagę następujące kwestie. Dopóki zezwalasz na księgowanie zmian wartości zapasów w danym okresie, takim jak grudzień w tym przypadku, ustawienia stosowane przez firmę dla dozwolonych zakresów dat księgowania powinny być zgodne z tą decyzją. Wartość Zezwalaj na księgowanie od w Ustawieniach księgi głównej ustawiona na 1 grudnia pozwoliłaby na przekazanie przeszacowania dokonanego w grudniu do zapisów rozchodowych objętych korektą w tym samym okresie.
Grupy użytkowników, którym nie wolno księgować w grudniu, ale w styczniu, co prawdopodobnie miało być ograniczone przez Ustawienia księgi głównej w tym scenariuszu, powinny być zamiast tego zarządzane poprzez Ustawienia użytkownika.
Scenariusz opłaty za zapas
Wymagania wstępne
Wprowadź następujące wartości:
Ustawienia zapasów:
-
Automatyczne księgowanie kosztów = Tak
-
Automatyczna korekta kosztów = Zawsze
-
Typ obliczania kosztu średniego = Zapas
-
Okres kosztu średniego = Dzień
Ustawienia księgi głównej:
-
Zezwalaj na księgowanie od = 1 grudnia 2020.
-
Zezwalaj na księgowanie do = Puste
Ustawienia użytkownika:
-
Zezwalaj na księgowanie od = 1 grudnia 2020.
-
Zezwalaj na księgowanie do = Puste
Aby przetestować scenariusz
Przetestuj ten scenariusz, wykonując następujące kroki:
-
Utwórz opłatę za Zapas z następującymi wartościami:
-
Podstawowa jednostka miary = SZT
-
Metoda wyceny = Średnia
-
Wybierz opcjonalne grupy księgowe.
-
-
Utwórz nowe Zamówienie zakupu z następującymi wartościami:
-
Nr dostawcy (od kogo kupić): 10000
-
Data księgowania = 15 grudnia 2020
-
Nr faktury dostawcy: 1234
W wierszu zamówienia zakupu wybierz następujące wartości:
-
Zapas = CHARGE
-
Ilość = 1
-
Bezpośredni koszt jednostkowy = 100
Aby zakończyć ten krok, zaksięguj dokument jako Przyjęty i Zafakturowany.
-
-
Utwórz nowe Zamówienie sprzedaży z następującymi wartościami:
-
Nr nabywcy (komu sprzedać): 10000
-
Data księgowania = 16 grudnia 2020
W wierszu zamówienia sprzedaży:
-
Zapas = CHARGE
-
Ilość = 1
-
Cena jednostkowa = 135
Aby zakończyć ten krok, zaksięguj dokument jako Przyjęty i Zafakturowany.
-
-
Wprowadź wartości na stronie Ustawienia księgi głównej:
-
Zezwalaj na księgowanie od = 1 stycznia 2021
-
Zezwalaj na księgowanie do = puste
-
-
Utwórz nowe Zamówienie zakupu z następującymi wartościami:
-
Nr dostawcy (od kogo kupić): 10000
-
Data księgowania = 2 stycznia 2021
-
Nr faktury dostawcy: 2345
W wierszu zamówienia zakupu:
-
Opłata za zapas = JB-FREIGHT
-
Ilość = 1
-
Bezpośredni koszt jednostkowy = 3
-
Przypisz opłatę za zapas do przyjęcia zakupu z kroku 2.
Aby zakończyć ten krok, zaksięguj dokument jako Przyjęty i Zafakturowany.
-
Stan zapisu księgi zapasów z kroku zakupu 2:
| Numer zapisu | Nr zapasu | Data księgowania | Typ zapisu | Nr dokumentu | Ilość | Kwota kosztu (rzeczywista) | Ilość pozostała |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 324 | CHARGE | 2020-12-15 | Zakup | 107030 | 1 | 105 | 0 |
Zapisy wartości
| Numer zapisu | Nr zapasu | Data księgowania | Nr zapisu księgi zapasów | Typ zapisu księgi zapasów | Typ zapisu | Nr dokumentu | Nr opłaty za zapas | Ilość zapisu księgi zapasów | Kwota kosztu (rzeczywista) | Koszt zaksięgowany w K/G | Korekta | Nr zapisu powiązanego |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 397 | CHARGE | 2020-12-15 | 324 | Zakup | Koszt bezpośredni | 108029 | 1 | 100 | 100 | NO | 0 | |
| 399 | CHARGE | 2021-01-02 | 324 | Zakup | Koszt bezpośredni | 108009 | JBFREIGHT | 0 | 3 | 3 | NO | 0 |
Stan zapisu księgi zapasów sprzedaży:
| Nr zapisu | Nr zapasu | Data księgowania | Typ zapisu | Nr dokumentu | Ilość | Kwota kosztu (rzeczywista) | Ilość pozostała |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 325 | CHARGE | 2020-12-16 | Sprzedaż | 102035 | -1 | -105 | 0 |
Zapisy wartości
| Numer zapisu | Nr zapasu | Data księgowania | Nr zapisu księgi zapasów | Typ zapisu księgi zapasów | Typ zapisu | Nr dokumentu | Nr opłaty za zapas | Ilość zapisu księgi zapasów | Kwota kosztu (rzeczywista) | Koszt zaksięgowany w K/G | Korekta | Nr zapisu powiązanego |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 398 | CHARGE | 2020-12-16 | 325 | Sprzedaż | Koszt bezpośredni | 109024 | -1 | -100 | -100 | NO | 0 | |
| 400 | CHARGE | 2021-01-01 | 325 | Sprzedaż | Koszt bezpośredni | 109024 | 0 | -3 | -3 | Tak | 398 |
-
W dniu roboczym 3 stycznia przychodzi faktura zakupu zawierająca dodatkową opłatę za zapas do zakupu wykonanego w kroku 2. Ta faktura ma datę dokumentu 30 grudnia i dlatego jest księgowana z datą księgowania 30 grudnia 2020 r.
Utwórz nowe Zamówienie zakupu z następującymi wartościami:
-
Nr dostawcy (od kogo kupić): 10000
-
Data księgowania = 30 grudnia 2020 r.
-
Nr faktury dostawcy: 3456
W wierszu zamówienia zakupu wybierz następujące wartości:
-
Opłata za zapas = JB-FREIGHT
-
Ilość = 1
-
Bezpośredni koszt jednostkowy = 2
Przypisz opłatę za zapas do przyjęcia zakupu z kroku 2
Aby zakończyć ten krok, zaksięguj dokument jako Przyjęty i Zafakturowany.
-
Stan zapisu księgi zapasów zakupu:
| Numer zapisu | Nr zapasu | Data księgowania | Typ zapisu | Nr dokumentu | Ilość | Kwota kosztu (rzeczywista) | Ilość pozostała |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 324 | CHARGE | 2020-12-15 | Zakup | 107030 | 1 | 105 | 0 |
Zapisy wartości
| Nr zapisu | Nr zapasu | Data księgowania | Nr zapisu księgi zapasów | Typ zapisu księgi zapasów | Typ zapisu | Nr dokumentu | Nr opłaty za zapas | Ilość zapisu księgi zapasów | Kwota kosztu (rzeczywista) | Koszt zaksięgowany w K/G | Korekta | Nr zapisu powiązanego |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 397 | CHARGE | 2020-12-15 | 324 | Zakup | Koszt bezpośredni | 108029 | 1 | 100 | 100 | No | 0 | |
| 399 | CHARGE | 2021-01-02 | 324 | Zakup | Koszt bezpośredni | 108030 | JBFREIGHT | 0 | 3 | 3 | No | 0 |
| 401 | CHARGE | 2020-12-30 | 324 | Zakup | Koszt bezpośredni | 108031 | JBFREIGHT | 0 | 2 | 2 | No | 0 |
Stan zapisu księgi zapasów sprzedaży:
| Numer zapisu | Nr zapasu | Data księgowania | Typ zapisu | Nr dokumentu | Ilość | Kwota kosztu (rzeczywista) | Ilość pozostała |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 325 | CHARGE | 2020-12-16 | Sprzedaż | 102035 | -1 | -105 | 0 |
Zapisy wartości
| Nr zapisu | Nr zapasu | Data księgowania | Nr zapisu księgi zapasów | Typ zapisu księgi zapasów | Typ zapisu | Nr dokumentu | Nr opłaty za zapas | Ilość zapisu księgi zapasów | Kwota kosztu (rzeczywista) | Koszt zaksięgowany w K/G | Korekta | Nr zapisu powiązanego |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 398 | CHARGE | 2020-12-16 | 325 | Sprzedaż | Koszt bezpośredni | 103024 | -1 | -100 | -100 | No | 0 | |
| 400 | CHARGE | 2021-01-01 | 325 | Sprzedaż | Koszt bezpośredni | 103024 | 0 | -3 | -3 | Tak | 398 | |
| 402 | CHARGE | 2021-01-01 | 325 | Sprzedaż | Koszt bezpośredni | 103024 | 0 | -2 | -2 | Tak | 398 |
Raport wyceny zapasów jest drukowany na dzień 31 grudnia 2020 r.
Podsumowanie scenariusza:
Opisany scenariusz kończy się raportem wyceny zapasów pokazującym Ilość = 0, podczas gdy Wartość = 2. Opłata za zapas zaksięgowana w kroku 6 jest częścią wartości zwiększenia zapasów w grudniu, podczas gdy zmniejszenie zapasów w tym samym okresie nie jest uwzględnione.
Ustawienie w Ustawieniach księgi głównej opcji Zezwalaj na księgowanie od 1 stycznia było dobre dla pierwszej opłaty za zapas. Koszty zwiększenia i zmniejszenia zapasów zostały zarejestrowane w tym samym okresie. Jednak dla drugiej opłaty za zapas ustawienia księgi głównej powodują, że zmiana kosztu własnego sprzedaży jest rozpoznawana w następnym okresie.
Podsumowanie:
Wyzwaniem jest uzyskanie raportu wyceny zapasów pokazującego Ilość = 0, podczas gdy Wartość <> 0. W tym przypadku trudniej jest również określić optymalne ustawienia, gdy faktury zakupu przychodzą tego samego dnia, ale dotyczą różnych okresów lub nawet lat obrachunkowych. Przejście do nowego roku obrachunkowego zwykle wymaga pewnego planowania, a w ramach tego należy rozważyć zrozumienie procesu Koryguj koszt — zapisy zapasów, rozpoznającego koszt własny sprzedaży.
W tym scenariuszu jedną z opcji mogłoby być ustawienie w Ustawieniach księgi głównej, w polu Zezwalaj na księgowanie od, daty w grudniu na kilka dodatkowych dni i odroczenie księgowania pierwszej opłaty za zapas, aby wszystkie koszty z poprzedniego okresu/roku obrachunkowego zostały najpierw rozpoznane dla okresu, do którego należą, po uruchomieniu zadania wsadowego Koryguj koszt - Zapisy zapasów, a następnie przeniesienie dozwolonej daty księgowania do nowego okresu/roku obrachunkowego. Pierwsza opłata za zapas z datą księgowania 2 stycznia mogłaby wtedy zostać zaksięgowana.
Powiązane informacje
Data księgowania w zapisach wartości
Szczegóły projektowania: Wycena zapasów
Szczegóły projektowania: Zastosowanie zapasu
Znajdź bezpłatne moduły e-learningowe dla Business Central tutaj