© navision.pl | Opracowano na podstawie: Microsoft Learn (CC BY 4.0)

Odraczanie przychodów i wydatków

Aby ujmować przychody lub wydatki w późniejszym okresie niż ten, w którym zaksięgowano transakcję, można skonfigurować harmonogram ich automatycznego odraczania.

Aby rozłożyć przychody lub wydatki na okresy obrachunkowe, należy skonfigurować szablon odroczenia dla zasobu, zapasu lub konta K/G, którego dotyczy przychód lub wydatek. Podczas księgowania dokumentu sprzedaży lub zakupu przychód lub wydatek jest odraczany do okresów obrachunkowych określonych w szablonie odroczenia i dacie księgowania.

Uwaga

Dzienniki sprzedaży i zakupu sprawdzają poprawność kodu źródłowego. Sprawdzanie poprawności wymaga, aby kody źródłowe dzienników sprzedaży i dzienników zakupu nie były identyczne podczas korzystania z odroczeń. Jeśli kod źródłowy jest skonfigurowany jako identyczny, można obejść to ograniczenie, tworząc szablon i instancję, które używają innego kodu źródłowego.

Aby skonfigurować konto K/G dla odroczeń

Wybierz Szukaj (Alt+Q) w prawym górnym rogu, wprowadź Plan kont, a następnie wybierz powiązany link.
Wybierz akcję Nowy.
Wypełnij pola zgodnie z potrzebami, aby utworzyć konto K/G dla odroczonych przychodów. Aby uzyskać więcej informacji, zobacz Informacje o księdze głównej i planie kont.
Powtórz kroki 2 i 3, aby utworzyć nowe konto K/G dla odroczonych kosztów.

Dla obu typów odroczeń wybierz Bilans w polu Typ i nadaj kontom odpowiednie nazwy, takie jak Przychody przyszłych okresów dla odroczonych przychodów i Koszty przyszłych okresów dla odroczonych kosztów.

Aby skonfigurować szablon odroczenia

Wybierz Szukaj (Alt+Q) w prawym górnym rogu, wprowadź Szablony odroczeń, a następnie wybierz powiązane łącze.
Wybierz akcję Nowy.
Wypełnij pola odpowiednio do potrzeb. Najedź kursorem na pole, aby przeczytać krótki opis.
W polu Metoda obliczania określ, jak obliczać wartość w polu Kwota dla każdego okresu na stronie Harmonogram odroczeń. Możesz wybrać spośród następujących opcji:
Liniowa: Okresowe kwoty odroczeń są obliczane zgodnie z liczbą okresów, rozłożone proporcjonalnie do długości okresu.
Równa na okres: Okresowe kwoty odroczeń są obliczane zgodnie z liczbą okresów, rozłożone równomiernie na okresy.
Dni na okres: Okresowe kwoty odroczeń są obliczane zgodnie z liczbą dni w okresie.
Zdefiniowana przez użytkownika: Okresowe kwoty odroczeń nie są obliczane. Musisz ręcznie wypełnić pole Kwota dla każdego okresu na stronie Harmonogram odroczeń. Aby dowiedzieć się więcej, przejdź do Aby zmienić harmonogram odroczeń z faktury sprzedaży.
W polu Opis okresu określ opis, który będzie wyświetlany w zapisach dla księgowania odroczenia. Możesz wprowadzić następujące kody zastępcze dla typowych wartości. Wartości są dodawane automatycznie podczas wyświetlania opisu okresu.
%1 = Numer dnia daty księgowania okresu
%2 = Numer tygodnia daty księgowania okresu
%3 = Numer miesiąca daty księgowania okresu
%4 = Nazwa miesiąca daty księgowania okresu
%5 = Nazwa okresu obrachunkowego daty księgowania okresu
%6 = Rok obrachunkowy daty księgowania okresu

Przykład: Data księgowania to 06.02.2025. Jeśli wprowadzisz „Koszty odroczone na %4 %6", opis wyświetli się jako „Koszty odroczone na luty 2025".

Aby przypisać szablon odroczenia do zapasu

Uwaga

Kroki w tej procedurze są takie same, jak przy przypisywaniu szablonu odroczenia do konta K/G lub zasobu.

Wybierz Szukaj (Alt+Q) w prawym górnym rogu, wprowadź Zapasy, a następnie wybierz powiązany link.
Otwórz kartę zapasu, dla którego przychody lub koszty muszą być odroczone na okresy obrachunkowe, w których zapas został sprzedany lub zakupiony.
Na skróconej karcie Koszty i księgowanie w polu Domyślny szablon odroczenia wybierz odpowiedni szablon odroczenia.

Aby zmienić harmonogram odroczeń z faktury sprzedaży

Uwaga

Kroki w tej procedurze są takie same, jak przy zmianie harmonogramu odroczeń dla kosztów z faktury zakupu.

Wybierz Szukaj (Alt+Q) w prawym górnym rogu, wprowadź Faktury sprzedaży, a następnie wybierz powiązane łącze.
Utwórz fakturę sprzedaży dla zapasu, który ma przypisany szablon odroczenia. Aby uzyskać więcej informacji, zobacz Fakturowanie sprzedaży.

Zauważ, że po wprowadzeniu zapasu (lub zasobu lub konta K/G) w wierszu faktury pole Kod odroczenia jest wypełniane kodem przypisanego szablonu odroczenia. 3. Wybierz akcję Harmonogram odroczeń. 4. Na stronie Harmonogram odroczeń zmień ustawienia w nagłówku lub wartości w wierszach, na przykład aby odroczyć kwotę na inny okres obrachunkowy. 5. Wybierz akcję Oblicz harmonogram. 6. Wybierz przycisk OK. Harmonogram odroczeń zostanie zaktualizowany dla faktury sprzedaży. Powiązany szablon odroczenia pozostanie niezmieniony.

Aby wyświetlić podgląd księgowania odroczonych przychodów lub kosztów w księdze głównej

Uwaga

Kroki w tej procedurze są takie same, jak przy podglądzie księgowania odroczeń kosztów.

Na stronie Faktura sprzedaży wybierz akcję Podgląd księgowania.
Na stronie Podgląd księgowania wybierz akcję Zapis K/G, a następnie wybierz akcję Pokaż powiązane zapisy.

Zapisy K/G, które mają zostać zaksięgowane na określone konto odroczenia, na przykład Przychody przyszłych okresów, są oznaczone opisem wprowadzonym w polu Opis okresu w szablonie odroczenia, na przykład „Koszty odroczone na luty 2016".

Aby przejrzeć zaksięgowane odroczenia w raporcie Podsumowanie odroczeń sprzedaży lub Podsumowanie odroczeń zakupu

Uwaga

Kroki w tej procedurze są takie same, jak przy przeglądaniu raportu Podsumowanie odroczeń zakupu.

Wybierz Szukaj (Alt+Q) w prawym górnym rogu, wprowadź Podsumowanie odroczeń sprzedaży, a następnie wybierz powiązane łącze.
Na stronie Podsumowanie odroczeń sprzedaży w polu Saldo na dzień wprowadź datę, do której chcesz zobaczyć odroczone przychody.
Wybierz przycisk Podgląd.

Aby określić okres, w którym dozwolone jest księgowanie odroczeń

Możesz określić okres, w którym użytkownicy mogą księgować transakcje, wprowadzając daty w polach Zezwalaj na księgowanie od i Zezwalaj na księgowanie do w następujący sposób:

Dla wszystkich użytkowników na stronie Konfiguracja księgi głównej
Dla określonych użytkowników na stronie Konfiguracja użytkownika

Jeśli to zrobisz, musisz utworzyć wyjątek dla odroczeń, aby umożliwić ich księgowanie poza tym okresem. Aby zdefiniować okres, wykonaj następujące kroki.

Wybierz Szukaj (Alt+Q) w prawym górnym rogu, wprowadź Konfiguracja księgi głównej lub Konfiguracja użytkownika, a następnie wybierz powiązane łącze.
W polach Zezwalaj na księgowanie odroczeń od i Zezwalaj na księgowanie odroczeń do wprowadź datę początkową i końcową okresu.

Wskazówki wideo

Poniższy film pokazuje, jak zdefiniować okres, w którym użytkownicy mogą księgować odroczone przychody i koszty, oraz jak określić wyjątki.

Analiza danych odroczeń

Możesz analizować dane odroczeń za pomocą narzędzia do analizy danych lub przy użyciu gotowych raportów.

Aby umożliwić analizę ad-hoc niezaksięgowanych wierszy odroczeń, Business Central wydanie 2025 fala 2 zawiera trzy nowe strony listy:

Wiersze odroczeń sprzedaży
Wiersze odroczeń zakupów
Wiersze odroczeń K/G

Po włączeniu trybu analizy dla tych stron listy możesz analizować wiersze odroczeń, które nie zostały jeszcze zaksięgowane, we wszystkich dokumentach.

Porada

Jeśli masz środowisko produkcyjne dla Business Central online, możesz kliknąć identyfikator raportu w poniższej tabeli, aby otworzyć raport w produkcie. Jeśli chcesz pozostać na tej stronie, przytrzymaj klawisz CTRL przed kliknięciem. W większości przeglądarek raport zostanie otwarty w nowej karcie.

W poniższej tabeli opisano raporty finansowe dotyczące funkcji odroczeń.

Aby...	Otwórz w Business Central (CTRL+wybierz)	Dowiedz się więcej	ID
Przeglądaj i uzgadniaj zapisy przychodów i kosztów rozliczanych w czasie, analizując ich wpływ na salda księgi głównej w czasie. Uzyskaj przejrzystość co do tego, jak rozliczenia międzyokresowe wpływają na konta K/G w różnych okresach księgowania, pomagając zapewnić dokładną sprawozdawczość finansową.	Podsumowanie odroczeń K/G	Podsumowanie odroczeń K/G (raport)	1700
Analizuj, jak przychody związane ze sprzedażą są rozliczane w czasie między okresami obrachunkowymi i upewnij się, że są zgodne z zasadami rozpoznawania przychodów. Użyj raportu do uzgadniania sald przychodów rozliczanych w czasie i weryfikacji terminów rozpoznania. Idealny dla zespołów finansowych przeglądających rozliczenia międzyokresowe sprzedaży i zgodność ze standardami rachunkowości.	Podsumowanie odroczeń sprzedaży	Podsumowanie odroczeń - Sprzedaż (raport)	1701
Przeglądaj i uzgadniaj rozliczane w czasie wydatki zakupowe, wyświetlając harmonogramy rozliczeń i kwoty w różnych okresach. Upewnij się, że wydatki są przypisane do właściwych okresów finansowych dla dokładności memoriałowej. Użyj podczas zamknięcia okresu, aby zweryfikować salda rozliczeń międzyokresowych zakupów.	Podsumowanie odroczeń zakupów	Podsumowanie odroczeń zakupów (raport)	1702

Powiązane informacje

Finanse
Konfigurowanie procesów finansowych
Praca z dziennikami głównymi w celu księgowania bezpośrednio do K/G
Praca z Business Central

Znajdź bezpłatne moduły e-learningowe dla Business Central tutaj