© navision.pl | Opracowano na podstawie: Microsoft Learn (CC BY 4.0)

Analityka finansowa

Podczas codziennych działań firmy gromadzą wiele danych, które mogą wspierać analitykę biznesową (BI) dla osób podejmujących decyzje:

• Dane sprzedażowe
• Zakupy
• Koszty operacyjne
• Wynagrodzenia pracowników
• Budżety

Business Central oferuje funkcje, które pomagają gromadzić, analizować i udostępniać dane finansowe organizacji:

• Raportowanie finansowe (dla sprawozdań finansowych i KPI)
• Raporty Power BI dla finansów
• Analiza ad-hoc na listach
• Analiza ad-hoc danych w programie Excel (przy użyciu opcji otwórz w programie Excel)
• Wbudowane raporty finansowe

Każda z tych funkcji ma swoje zalety i wady, w zależności od typu analizy danych i roli użytkownika. Aby dowiedzieć się więcej, przejdź do Omówienie analiz, analiz biznesowych i raportowania.

Ten artykuł przedstawia, jak można używać tych funkcji analitycznych do uzyskiwania informacji finansowych.

Potrzeby analityczne w finansach

Myśląc o potrzebach analitycznych w finansach, pomocne może być użycie modelu mentalnego opartego na ogólnie opisanych personach i ich różnych potrzebach analitycznych.

Osoby pełniące różne role mają różne potrzeby w zakresie danych i używają ich na różne sposoby. Na przykład osoby zajmujące się finansami korzystają z danych inaczej niż osoby zajmujące się sprzedażą.

Rola	Agregacja danych	Typowe sposoby wykorzystania danych
Dyrektor finansowy / Prezes	Dane o wydajności	KPI Pulpity nawigacyjne Raporty finansowe
Zarządzanie finansami	Trendy, podsumowania	Wbudowane raporty zarządcze Analiza ad-hoc
Księgowy	Szczegółowe dane	Wbudowane raporty operacyjne Dane zadań wyświetlane na ekranie

Używanie Power BI do monitorowania sprawozdań finansowych i KPI

Kluczowy wskaźnik wydajności (KPI) to mierzalna wartość pokazująca, jak skutecznie realizowane są cele. W finansach często używa się następujących KPI do monitorowania kondycji finansowej organizacji:

• Marża zysku netto
• Marża zysku brutto
• Wskaźnik bieżący/szybki/gotówkowy
• KWS (Koszt własny sprzedaży)
• Wskaźnik zadłużenia do kapitału własnego
• Zobowiązania bieżące/płacowe/długoterminowe
• Zysk operacyjny - EBIT
• EBITDA
• Średni okres ściągania należności (dni)

Te finansowe KPI i inne są dostępne w aplikacji Power BI Finance dla Business Central. Aby dowiedzieć się więcej, przejdź do Aplikacja Power BI dla finansów.

Poniższa tabela opisuje raporty w power-bi-finance-app-name oraz sposób ich wykorzystania.

Aby...	Otwórz w Business Central (CTRL+wybierz)	Dowiedz się więcej
Przeglądaj podsumowanie kondycji finansowej i wyników organizacji. Ta strona wyświetla kluczowe wskaźniki efektywności, które dają interesariuszom jasny obraz przychodów, rentowności i stabilności finansowej.	Przegląd finansowy	Przegląd finansowy
Analizuj i porównuj konta rachunku zysków i strat w ujęciu miesięcznym. Użyj raportu Rachunek zysków i strat według miesięcy, aby uzyskać porównawczy widok zmian netto w czasie.	Rachunek zysków i strat	Rachunek zysków i strat według miesięcy
Analizuj i porównuj konta bilansowe w ujęciu miesięcznym za pomocą raportu Bilans według miesięcy. Uzyskaj porównawczy widok salda na dzień w czasie.	Bilans	Bilans wg miesiąca
Porównuj budżety K/G z wartościami rzeczywistymi w ujęciu miesięcznym i szybko identyfikuj odchylenia.	Porównanie budżetów	Porównanie z budżetem
Analizuj pozycję płynnościową firmy i śledź wskaźnik bieżącej płynności, wskaźnik szybki i wskaźnik gotówkowy w czasie.	KPI płynności	Płynność
Analizuj zyski brutto i netto firmy w czasie. Uzyskaj szczegółowy wgląd w marże netto, marże zysku brutto oraz bazowe przychody wraz z kosztami i wydatkami, które je kształtują.	Rentowność	Rentowność
Analizuj salda kont zobowiązań na określony dzień. Raport pokazuje również kluczowe wskaźniki efektywności zależne od zobowiązań, takie jak wskaźnik zadłużenia i wskaźnik zadłużenia do kapitału własnego.	Zobowiązania	Zobowiązania
Analizuj wskaźniki rentowności EBITDA i EBIT. Te wartości ujawniają trendy, pokazując jednocześnie przychody operacyjne i koszty operacyjne, aby zapewnić kontekst dla obu miar.	EBITDA	EBITDA
pbireport-average-collection-period-scenario-include	Średni okres windykacji	Średni okres windykacji
pbireport-aged-receivables-back-dating-include	Wiekowanie należności (wsteczne datowanie)	Wiekowanie należności (z datą wsteczną)
Kategoryzuj salda dostawców w przedziały wiekowania i przeglądaj podział według warunków płatności. Wiekowanie według daty dokumentu, terminu płatności lub daty księgowania oraz dostosowywanie rozmiaru przedziału wiekowania przez określenie liczby dni.	Wiekowanie zobowiązań (wstecz)	Wiekowanie zobowiązań (z datą wsteczną)
Analizuj szczegółowo zapisy księgi głównej i dziel zapisy K/G według wszystkich ośmiu wymiarów skrótów.	Zapisy księgi głównej	Zapisy księgi głównej
pbireport-detailed-vendor-ledger-entries-include	Szczegółowe zapisy księgi dostawców	Szczegółowe zapisy księgi dostawców
Analizuj zapisy zaksięgowane w Księdze nabywców i Szczegółowej księdze pomocniczej nabywców.	Szczegółowe zapisy księgi nabywców	Szczegółowe zapisy księgi nabywców (raport Power BI)
Analizuj zachowania nabywców spóźniających się z płatnościami i ich wpływ finansowy.	Opóźnione płatności należności	Opóźnione płatności (Należności)

powerbi-tip-track-kpis

Używanie raportowania finansowego do tworzenia sprawozdań finansowych i KPI

Funkcja Raportowanie finansowe zapewnia wgląd w dane finansowe wyświetlane w planie kont (COA). Można skonfigurować raporty finansowe do analizowania kwot na kontach księgi głównej (K/G) i porównywania zapisów księgi głównej z zapisami budżetu. Wyniki są wyświetlane na wykresach i raportach na stronie głównej, takich jak wykres Przepływy pieniężne oraz raporty Rachunek zysków i strat i Bilans.

Wymiary odgrywają ważną rolę w analityce biznesowej. Wymiar to dane, które można dodać do zapisu jako parametr. Wymiary umożliwiają grupowanie zapisów o podobnych cechach, aby były łatwiejsze do analizy. Na przykład nabywcy, regiony, produkty i sprzedawcy. Między innymi wymiary są używane przy definiowaniu widoków analiz i tworzeniu raportów finansowych. Dowiedz się więcej w artykule Praca z wymiarami w celu śledzenia i analizowania danych.

Porada

Jako szybki sposób analizowania danych transakcyjnych można filtrować sumy w planie kont i wszystkie zapisy na stronach Zapisy według wymiarów. Należy szukać akcji Ustaw filtr wymiaru.

Poniższa tabela opisuje sekwencję zadań w raportowaniu finansowym z łączami do artykułów, które je opisują.

To	Zobacz
Tworzenie nowych raportów finansowych w celu definiowania sprawozdań finansowych do raportowania lub wyświetlania jako wykresy.	Tworzenie raportów finansowych przy użyciu danych finansowych i kategorii kont
Użyj kont statystycznych, aby uzupełnić informacje w raportach finansowych. Konta statystyczne pozwalają dodawać metryki oparte na danych nietransakcyjnych. Dane nietransakcyjne można dodawać jako jednostki liczbowe, takie jak liczba pracowników, powierzchnia w metrach kwadratowych lub liczba nabywców z przeterminowanymi kontami.	Używanie kont statystycznych do analizy danych nietransakcyjnych
Dowiedz się, jak skonfigurować nowy raport finansowy na podstawie przykładów.	Tworzenie prognoz przepływów pieniężnych przy użyciu raportów finansowych
Analizuj wyniki finansowe, konfigurując kluczowe wskaźniki wydajności (KPI) oparte na raportach finansowych, które następnie publikujesz jako usługi internetowe. Opublikowane wskaźniki KPI raportów finansowych można przeglądać na stronie internetowej lub importować do Microsoft Excel za pomocą usług internetowych OData.	Konfigurowanie i publikowanie usług internetowych KPI na podstawie raportów finansowych
Konfigurowanie widoków do analizowania danych przy użyciu wymiarów.	Analiza danych według wymiarów
Tworzenie nowych raportów analitycznych dla sprzedaży, zakupów i zapasów oraz konfigurowanie szablonów analiz.	Tworzenie raportów analitycznych

Raportowanie finansowe w jednostkach biznesowych lub podmiotach prawnych

Niektóre organizacje używają Business Central w wielu jednostkach biznesowych lub podmiotach prawnych. Inne używają Business Central w spółkach zależnych, które muszą raportować do organizacji nadrzędnych. Business Central dostarcza księgowym narzędzia, które pomagają im przenosić zapisy księgi głównej z dwóch lub więcej firm (spółek zależnych) do skonsolidowanej firmy.

Aby dowiedzieć się więcej, przejdź do artykułu Konsolidowanie danych z wielu firm.

Analiza ad-hoc danych finansowych

Czasami wystarczy sprawdzić, czy liczby się poprawnie sumują, lub szybko potwierdzić wartość. Poniższe funkcje są doskonałe do analiz ad-hoc:

• Analiza danych na stronach list ksiąg
• Otwórz w programie Excel

Funkcja analizy danych pozwala otworzyć niemal każdą stronę listy, taką jak Zapisy księgi głównej, Zapisy księgi środków trwałych, Zapisy księgi czeków lub Zapisy księgi kont bankowych, przejść do trybu analizy, a następnie grupować, filtrować i przestawiać dane według własnych potrzeb.

Podobnie można użyć akcji Otwórz w programie Excel, aby otworzyć stronę listy zapisów księgi, opcjonalnie przefiltrować listę do podzbioru danych, a następnie użyć programu Excel do pracy z danymi. Na przykład, korzystając z funkcji takich jak Excel Copilot, Analiza danych, Analiza warunkowa lub Arkusz prognozy.

Porada

Jeśli skonfigurujesz OneDrive dla funkcji systemowych, skoroszyt programu Excel zostanie otwarty w przeglądarce w usłudze Excel Online.

Aby dowiedzieć się więcej o analizach ad-hoc ksiąg, przejdź do artykułu Analiza ad-hoc danych finansowych.

Wbudowane raporty finansowe

Business Central zawiera kilka wbudowanych raportów, funkcji śledzenia i narzędzi pomagających audytorom lub kontrolerom odpowiedzialnym za raportowanie do działu finansowego.

Aby uzyskać przegląd dostępnych raportów, możesz wybrać opcję Wszystkie raporty w górnym panelu strony głównej. Ta akcja otwiera Eksplorator ról, który jest filtrowany do funkcji w opcji Raport i analiza. Aby dowiedzieć się więcej, przejdź do artykułu Znajdowanie stron i raportów za pomocą Eksploratora ról.

Wbudowane raporty występują w dwóch wariantach:

• Zaprojektowane do druku (pdf).
• Zaprojektowane do analizy w programie Excel.

Poniższe artykuły zawierają więcej informacji o wbudowanych raportach:

• Wbudowane raporty finansowe w Business Central
• Raporty środków trwałych
• Analiza należności
• Analityka zobowiązań

Ekranowe strony zadań finansowych

Business Central zawiera kilka stron, które zapewniają przeglądy finansowe i zadania do wykonania:

• Wyświetlanie zapisów księgi głównej i sald ze strony Planu kont
• Wyświetlanie rzeczywistych kwot w porównaniu z kwotami budżetowymi dla wszystkich kont i dla kilku okresów
• Analizowanie danych według wymiarów
• Analizowanie przepływów pieniężnych

Wyświetlanie zapisów księgi głównej i sald ze strony Planu kont

Strona Planu kont wyświetla wszystkie konta księgi głównej ze zagregowanymi liczbami zaksięgowanymi w księdze głównej. Z tej strony można wykonywać takie czynności jak:

• Wyświetlanie raportów pokazujących zapisy księgi głównej i salda.
• Przeglądanie listy grup księgowych dla tego konta.
• Wyświetlanie oddzielnych sald debetowych i kredytowych dla pojedynczego konta.

Aby dowiedzieć się więcej, przejdź do Informacje o księdze głównej i planie kont.

Wyświetlanie kwot rzeczywistych w porównaniu z kwotami budżetowymi dla wszystkich kont i dla kilku okresów

W ramach gromadzenia, analizowania i udostępniania danych firmy możesz chcieć wyświetlić kwoty rzeczywiste w porównaniu z kwotami budżetowymi dla wszystkich kont i dla kilku okresów. Możesz dokonać tego porównania na stronie Plan kont, wybierając akcję Saldo K/G/Budżet.

Aby dowiedzieć się więcej, przejdź do Analizowanie kwot rzeczywistych w porównaniu z kwotami budżetowymi.

Analiza danych według wymiarów

Wymiary to wartości kategoryzujące zapisy, dzięki którym możesz je śledzić i analizować w dokumentach, takich jak zamówienia sprzedaży. Wymiary mogą na przykład wskazywać projekt lub dział, z którego pochodzi zapis.

Dzięki temu zamiast tworzyć oddzielne konta księgi głównej dla każdego działu i projektu, możesz używać wymiarów jako podstawy analizy i uniknąć konieczności tworzenia skomplikowanej struktury planu kont.

W analizie finansowej wymiar to dane dodawane do zapisu K/G jako rodzaj znacznika. Te dane służą do grupowania zapisów K/G o podobnych cechach, takich jak nabywcy, regiony, produkty i sprzedawcy, oraz do łatwego pobierania tych grup do analizy. Wymiarów można używać w zapisach w dziennikach, dokumentach i budżetach.

Aby dowiedzieć się więcej, przejdź do Analiza danych według wymiarów.

Analizowanie przepływów pieniężnych

Na stronie głównej Księgowy w obszarze Wyniki finansowe wykresy Cykl gotówkowy, Przepływy pieniężne oraz Przychody i wydatki oferują sposoby analizowania przepływów pieniężnych:

• Przeglądaj dane liczbowe dla okresu za pomocą suwaka osi czasu.
• Filtruj wykres, wybierając źródło w legendzie.
• Zmień długość okresu lub przejdź do poprzedniego lub następnego okresu, wybierając opcje z listy rozwijanej Wyniki finansowe.

Aby przeanalizować prognozę, oprócz zapisów prognozy możesz również przejrzeć arkusz przepływów pieniężnych. Na przykład możesz zobaczyć, jak prognoza:

• Obsługuje potwierdzoną sprzedaż i zakupy.
• Odejmuje zobowiązania i dodaje należności.
• Pomija zduplikowane zamówienia sprzedaży i zamówienia zakupu.

Aby dowiedzieć się więcej, przejdź do Analizuj przepływy pieniężne.

Powiązane informacje

Konsolidowanie danych z wielu firm
Aplikacja Power BI dla finansów
Tworzenie raportów finansowych przy użyciu danych finansowych i kategorii kont
Analiza ad-hoc danych finansowych
Informacje o księdze głównej i planie kont
Wbudowane raporty finansowe w Business Central
Raporty środków trwałych
Analiza należności
Analityka zobowiązań
Finanse
Omówienie analiz, analiz biznesowych i raportowania
Praca z Business Central

Rozpocznij bezpłatny okres próbny!

Znajdź bezpłatne moduły e-learningowe dla Business Central tutaj