© navision.pl | Opracowano na podstawie: Microsoft Learn (CC BY 4.0)
Szczegóły projektowania: Księgowanie zapasów
Każda transakcja magazynowa, taka jak przyjęcie zakupu lub wysyłka sprzedaży, księguje dwa zapisy różnych typów.
| Typ zapisu | Opis |
|---|---|
| Ilość | Odzwierciedla zmianę ilości w zapasach. Te informacje są przechowywane w zapisach księgi zapasów. Towarzyszą im zapisy aplikacji zapasów. |
| Wartość | Odzwierciedla zmianę wartości zapasów. Te informacje są przechowywane w zapisach wartości. Dla każdego zapisu księgi zapasów lub zapisu księgi zdolności produkcyjnych może istnieć jeden lub więcej zapisów wartości. Aby uzyskać informacje o zapisach wartości zdolności produkcyjnych związanych z wykorzystaniem zasobów produkcyjnych lub montażowych, zobacz Szczegóły projektowania: księgowania zlecenia produkcyjnego. |
W odniesieniu do księgowań ilości, zapisy aplikacji zapasów istnieją w celu powiązania wzrostu zapasów ze spadkiem zapasów. Umożliwia to mechanizmowi wyceny przekazywanie kosztów ze wzrostów do powiązanych spadków i odwrotnie. Aby uzyskać więcej informacji, zobacz Szczegóły projektowania: Zastosowanie zapasu.
Zapisy księgi zapasów, zapisy wartości i zapisy aplikacji zapasów są tworzone w wyniku księgowania wiersza dziennika zapasów, pośrednio poprzez księgowanie wiersza zamówienia lub bezpośrednio na stronie Dziennik zapasów.
W regularnych odstępach czasu zapisy wartości utworzone w księdze zapasów są księgowane w księdze głównej w celu uzgodnienia obu ksiąg ze względów kontroli finansowej. Aby uzyskać więcej informacji, zobacz Szczegóły projektowania: Uzgadnianie z księgą główną.
Przykład
Poniższy przykład pokazuje, jak zapisy księgi zapasów, zapisy wartości i zapisy aplikacji zapasów skutkują zapisami księgi głównej.
Księgujesz zamówienie zakupu jako przyjęte i zafakturowane dla 10 zapasów z bezpośrednim kosztem jednostkowym 7 PLN i stawką kosztów ogólnych 1 PLN. Data księgowania to 01-01-20. Tworzone są następujące zapisy.
Zapisy księgi zapasów (1)
| Data księgowania | Typ zapisu | Kwota kosztu (rzeczywista) | Ilość | Nr zapisu |
|---|---|---|---|---|
| 01-01-20 | Zakup | 80,00 | 10 | 1 |
Zapisy wartości (1)
| Data księgowania | Typ zapisu | Kwota kosztu (rzeczywista) | Nr zapisu księgi zapasów | Nr zapisu |
|---|---|---|---|---|
| 01-01-20 | Koszt bezpośredni | 70,00 | 1 | 1 |
| 01-01-20 | Koszt pośredni | 10,00 | 1 | 2 |
Zapisy aplikacji zapasów (1)
| Nr zapisu | Nr zapisu księgi zapasów | Nr zapisu przychodzącego zapasu | Nr zapisu wychodzącego zapasu | Ilość |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | 1 | 0 | 10 |
Następnie księgujesz sprzedaż 10 jednostek zapasu z datą księgowania 15-01-20.
Zapisy księgi zapasów (2)
| Data księgowania | Typ zapisu | Kwota kosztu (rzeczywista) | Ilość | Nr zapisu |
|---|---|---|---|---|
| 15-01-20 | Sprzedaż | -80,00 | -10 | 2 |
Zapisy wartości (2)
| Data księgowania | Typ zapisu | Kwota kosztu (rzeczywista) | Nr zapisu księgi zapasów | Nr zapisu |
|---|---|---|---|---|
| 15-01-20 | Koszt bezpośredni | -80,00 | 2 | 3 |
Zapisy aplikacji zapasów (2)
| Nr zapisu | Nr zapisu księgi zapasów | Nr zapisu przychodzącego zapasu | Nr zapisu wychodzącego zapasu | Ilość |
|---|---|---|---|---|
| 2 | 2 | 1 | 2 | -10 |
Na koniec okresu obrachunkowego uruchamiasz zadanie wsadowe Księguj koszt zapasów w K/G, aby uzgodnić te transakcje magazynowe z księgą główną.
Aby uzyskać więcej informacji, zobacz Szczegóły projektowania: konta w księdze głównej.
Poniższe tabele pokazują wynik uzgodnienia transakcji magazynowych w tym przykładzie z księgą główną.
Zapisy wartości (3)
| Data księgowania | Typ zapisu | Kwota kosztu (rzeczywista) | Koszt zaksięgowany w K/G | Nr zapisu księgi zapasów | Nr zapisu |
|---|---|---|---|---|---|
| 01-01-20 | Koszt bezpośredni | 70,00 | 70,00 | 1 | 1 |
| 01-01-20 | Koszt pośredni | 10,00 | 10,00 | 1 | 2 |
| 15-01-20 | Koszt bezpośredni | -80,00 | -80,00 | 2 | 3 |
Zapisy księgi głównej (3)
| Data księgowania | Konto K/G | Nr konta (demo En-US) | Kwota | Nr zapisu |
|---|---|---|---|---|
| 01-01-20 | [Konto zapasów] | 2130 | 70,00 | 1 |
| 01-01-20 | [Konto zastosowanego kosztu bezpośredniego] | 7291 | -70,00 | 2 |
| 01-01-20 | [Konto zapasów] | 2130 | 10,00 | 3 |
| 01-01-07 | [Konto zastosowanych kosztów ogólnych] | 7292 | -10,00 | 4 |
| 15-01-20 | [Konto zapasów] | 2130 | -80,00 | 5 |
| 15-01-20 | [Konto KWS] | 7290 | 80,00 | 6 |
Uwaga
Data księgowania zapisów księgi głównej jest taka sama jak dla powiązanych zapisów wartości. Pole Koszt zaksięgowany w K/G w tabeli Zapis wartości jest wypełnione.
Relacja między zapisami wartości a zapisami księgi głównej jest przechowywana w tabeli Relacja K/G - Księga zapasów.
Zapisy relacji w tabeli Relacja K/G - Księga zapasów (3)
| Nr zapisu K/G | Nr zapisu wartości | Nr rejestru K/G |
|---|---|---|
| 1 | 1 | 1 |
| 2 | 1 | 1 |
| 3 | 2 | 1 |
| 4 | 2 | 1 |
| 5 | 3 | 1 |
| 6 | 3 | 1 |
Księgowanie montażu i produkcji
Zapisy księgi zdolności produkcyjnych i zasobów reprezentują czas zaksięgowany jako zużyty w produkcji lub montażu. Te koszty procesów są księgowane jako zapisy wartości w księdze głównej wraz z powiązanymi kosztami materiałów w podobnej strukturze jak opisano dla zapisów księgi zapasów w tym temacie.
Aby uzyskać więcej informacji, zobacz Szczegóły projektowania: Księgowanie zlecenia montażu.
Powiązane informacje
Szczegóły projektowania: Wycena zapasów
Szczegóły projektowania: konta w księdze głównej
Szczegóły projektowania: składniki kosztu
Zarządzanie kosztami zapasów
Finanse
Praca z Business Central
Znajdź bezpłatne moduły e-learningowe dla Business Central tutaj