© navision.pl | Opracowano na podstawie: Microsoft Learn (CC BY 4.0)

Przeszacowanie sald kont księgi głównej

Jeśli używasz kont księgi głównej (K/G) do rejestrowania pozycji bilansowych w walutach obcych, powinieneś przeszacować salda kont przed sporządzeniem sprawozdań finansowych. Kursy wymiany walut często się zmieniają, a przeszacowanie pomaga zwiększyć dokładność sprawozdań finansowych.

Konfigurowanie przeszacowań

Każde konto, które chcesz uwzględnić w przeszacowaniach, konfigurujesz na stronie Kartoteka konta K/G. Możesz wybrać, czy księgować korekty przeszacowania na kontach zrealizowanych czy niezrealizowanych zysków/strat. Księgowanie zysków i strat podczas korekty kursu wymiany walut odbywa się zgodnie ze standardową procedurą księgowania. Na przykład wykonujesz to dla każdej konfiguracji na stronie Waluty. Aby dowiedzieć się więcej o korektach kursów wymiany, przejdź do Aktualizowanie kursów wymiany walut.

Aby zminimalizować błędy, w polu Księgowanie waluty źródłowej możesz skonfigurować walidację dla walut, które chcesz dopuścić do księgowania na poszczególnych kontach K/G:

• Wszystkie waluty (puste)
• Wiele walut
• Ta sama waluta
• Waluta lokalna

Uruchamianie przeszacowania

Aby przeszacować kwoty w walucie obcej na walutę lokalną dla sald kont K/G, na stronie Plan kont użyj akcji Przeszacowanie waluty K/G, aby uruchomić zadanie wsadowe. Zadanie wsadowe tworzy zapisy korygujące w wybranym dzienniku. Po zaksięgowaniu zapisów korygowane jest saldo w walucie lokalnej (PLN) dla konta. Salda kont K/G, które zawsze są wyświetlane w PLN, odzwierciedlają teraz zmiany walut, w których zaksięgowano zapisy. To przeszacowanie umożliwia sporządzenie dokładniejszego sprawozdania finansowego przy mniejszym nakładzie pracy.

Jeśli używasz dodatkowej waluty raportowania (DWR), zapisy przeszacowania K/G zawierają kwotę DWR. Kwota ta odpowiada tylko kwocie PLN w tych zapisach, a nie saldu DWR na koncie K/G. Jeśli dostosujesz kursy DWR po zaksięgowaniu korekt, uruchom korektę kursu wymiany walut jeszcze raz, aby skorygować wszystkie zapisy K/G.

Ostrzeżenie

Przeszacowanie konta K/G może nie spełniać wszystkich wymagań dotyczących rejestracji transakcji i aktywów wymagających przeszacowania. Na przykład w przypadku instrumentów finansowych, papierów wartościowych, aktywów leasingowych lub przy dużych wolumenach transakcji lub aktywów. Zalecamy skonsultowanie z audytorem, czy możesz używać tej funkcji, a jeśli tak, w jaki sposób. Na przykład, czy dopuścisz mieszanie walut na koncie, czy też potrzebujesz osobnego konta dla każdego aktywa, które chcesz śledzić.

Uwaga

Przeszacowanie nie zapewnia możliwości rozliczania ani cofania rozliczenia zapisów, jak w przypadku zapisów księgi nabywcy i dostawcy. Korekty są wykonywane na podstawie salda dla każdej waluty.

Przeszacowanie kont a korekty kursów wymiany nabywców i dostawców

Przeszacowanie upraszcza zadanie korygowania sald kont K/G. Funkcja przeszacowuje saldo dla każdej waluty na każdym koncie K/G, podobnie jak w przypadku korekt kont K/G powiązanych z kontami bankowymi. Jeśli używasz konta K/G do śledzenia wielu aktywów, rozważ użycie konta dostawcy lub nabywcy.

Uwaga

Przeszacowanie konta K/G może nie spełniać wszystkich wymagań dotyczących rejestracji transakcji i aktywów wymagających przeszacowania. Na przykład w przypadku instrumentów finansowych, papierów wartościowych, aktywów leasingowych lub przy dużych wolumenach transakcji lub aktywów. Zalecamy skonsultowanie z audytorem, czy możesz używać tej funkcji, a jeśli tak, w jaki sposób. Na przykład, czy dopuścisz mieszanie walut na koncie, czy też potrzebujesz osobnego konta dla każdego aktywa, które chcesz śledzić.

Poniższe przykłady ilustrują różnicę między użyciem konta K/G a użyciem konta dostawcy do śledzenia salda dwóch aktywów pieniężnych w walucie obcej.

Use a G/L account If you're using one G/L account to track either multiple assets (for example, loans or fixed assets) in the same currency, or individual part transactions for the same asset but still in the same currency, G/L revaluation makes one entry per revaluation for the currency. This means that you can't track the adjustments related to individual assets or individual transactions for the same asset.

Use a vendor account If you set up multiple assets as vendors and you post transactions to them, either in same or different currencies, you'll get an adjustment per currency per vendor. Or, if you turn on the Posting per entry toggle on the Adjust Currency Exchange Rate job queue entry, you'll get an adjustment entry for each separate vendor ledger entry.

Ta różnica jest istotna przy ocenie, czy przeszacowanie K/G jest odpowiednią funkcją dla Twoich potrzeb sprawozdawczych.

Porada

Zalecamy skonsultowanie z księgowym lub audytorem, który typ konta jest najlepszy dla Twojej firmy. Ponadto w witrynie AppSource może być dostępna aplikacja dla Business Central, która idealnie odpowiada scenariuszom Twojej firmy.

Powiązane informacje

Przeglądanie kont księgi głównej
Informacje o księdze głównej i planie kont