© navision.pl | Opracowano na podstawie: Microsoft Learn (CC BY 4.0)

Konfigurowanie rachunku kosztów

Przed rozpoczęciem pracy z rachunkiem kosztów musisz wykonać zadania konfiguracyjne.

Salda między typem kosztu, centrum kosztów i obiektem kosztów

Podczas konfigurowania rachunku kosztów musisz upewnić się, że wszystkie zapisy są przypisane do typu kosztu oraz do centrum kosztów lub obiektu kosztów. Oznacza to, że każdy zapis kosztów musi mieć przypisany typ kosztu oraz kod centrum kosztów lub obiekt kosztów. Ta reguła zapewnia, że każdy zapis kosztów pojawia się w centrach kosztów lub obiektach kosztów, ale nigdy w obu miejscach jednocześnie.

W ten sposób tworzysz następujące równanie rachunkowe:

Saldo typu kosztu = Saldo centrum kosztów + Saldo obiektu kosztów

Drukując raporty planu typów kosztów, planu centrów kosztów i planu obiektów kosztów, możesz analizować tę zależność.

Konfigurowanie typów kosztów

Plan typów kosztów jest podobny do planu kont w księdze głównej. Plan typów kosztów można skonfigurować na następujące sposoby:

Ustrukturyzuj plan typów kosztów podobnie do kont rachunku wyników w planie kont księgi głównej. Następnie możesz przenieść plan kont księgi głównej do planu typów kosztów. Po przeniesieniu możesz wprowadzić wszelkie niezbędne korekty.
Utwórz nowy plan typów kosztów lub dodaj nowe typy kosztów do istniejącego planu typów kosztów. Każdy nowy typ kosztu musisz utworzyć indywidualnie.

Aby przenieść plan kont księgi głównej do planu typów kosztów

Wybierz ikonę , wprowadź Plan typów kosztów, a następnie wybierz powiązane łącze.
Wybierz akcję Pobierz typy kosztów z planu kont. W oknie dialogowym wybierz przycisk Tak, aby potwierdzić przeniesienie. Funkcja używa planu kont do utworzenia planu typów kosztów.

Plan typów kosztów zawiera teraz wszystkie konta rachunku wyników z księgi głównej i obejmuje nagłówki oraz sumy częściowe. W razie potrzeby możesz zmienić plan typów kosztów. Na przykład możesz usunąć zduplikowane istniejące typy kosztów.

Ostrzeżenie

Funkcja Rejestruj typy kosztów w planie kont aktualizuje relację między planem kont a planem typów kosztów. Pole Nr jest wypełniane i weryfikowane, aby upewnić się, że każde konto księgi głównej jest powiązane tylko z jednym typem kosztu. Funkcja uruchamia się automatycznie przed przeniesieniem zapisów księgi głównej do rachunku kosztów.

Aby skonfigurować nowe typy kosztów na stronie Plan typów kosztów

Otwórz stronę Plan typów kosztów w trybie edycji.
Wypełnij pola zgodnie z opisem w razie potrzeby. Najedź kursorem na pole, aby przeczytać krótki opis.

Uwaga

Typy kosztów można konfigurować i obsługiwać na stronie Kartoteka typu kosztu lub na stronie Plan typów kosztów. W tej procedurze konfigurujesz typy kosztów na stronie Plan typów kosztów.

Po utworzeniu wszystkich typów kosztów wybierz akcję Wcięcie typów kosztów. W oknie dialogowym wybierz przycisk Tak.
Połącz nowy typ kosztu z odpowiednim kontem księgi głównej.

Ostrzeżenie

Jeśli przed uruchomieniem funkcji Wcięcie typów kosztów wprowadzono definicje w polach Sumowanie dla typu wiersza Suma końcowa, należy wprowadzić te definicje ponownie, ponieważ funkcja nadpisuje wartości we wszystkich polach Suma końcowa.

Aby zaktualizować typy kosztów

Na stronie Konfiguracja rachunku kosztów wybierz, czy chcesz, aby plan typów kosztów był automatycznie aktualizowany po zmianie planu kont.
W polu Wyrównaj konto K/G możesz wybrać jedną z następujących opcji.
Bez wyrównania — zmiana planu kont nie powoduje odpowiadającej jej zmiany w planie typów kosztów.
Automatycznie — zmiana planu kont powoduje odpowiadającą jej zmianę w planie typów kosztów.
Monituj - wyświetlany jest komunikat z pytaniem, czy chcesz wprowadzić odpowiednią zmianę w planie typów kosztów podczas zmiany planu kont.

Definiowanie relacji między typami kosztów a kontami K/G

Relacja między typem kosztu a kontem K/G jest tworzona w typie kosztu oraz na koncie K/G.

Pole Zakres kont K/G w tabeli Typ kosztu określa, które konta K/G należą do typu kosztu.
Pole Nr typu kosztu w planie kont określa, do którego typu kosztu należy konto K/G.

Te dwa pola są wypełniane automatycznie podczas korzystania z funkcji Pobierz typy kosztów z planu kont.

Relacja między kontami K/G a typami kosztów

Między kontami K/G a typami kosztów istnieje relacja n:1. Kilka kont K/G może należeć do jednego typu kosztu, ale każde konto K/G należy tylko do jednego typu kosztu. Poniższa tabela opisuje szczegóły tej relacji.

Relacja	Zakres kont K/G	Nr typu kosztu
Jedno konto K/G dla każdego typu kosztu	Jedno konto K/G	Jeden typ kosztu
Kilka kont K/G dla jednego typu kosztu	Zakres kont K/G, na przykład 7110..7193 dla każdego konta K/G	Dla każdego konta K/G w zakresie istnieje tylko jeden typ kosztu
Typy kosztów bez odpowiadających im kont K/G	\<Puste>
Konta K/G, których zapisy nie będą przenoszone		\<Puste>

Typy kosztów bez relacji z księgą główną

Typ kosztu może nie mieć relacji z kontami K/G, jeśli spełniony jest jeden z następujących warunków:

Konta rachunkowości operacyjnej, takie jak Oblicz odsetki i Amortyzacja, pobierają koszty tylko z rachunkowości operacyjnej.
Pomocnicze typy kosztów, takie jak typy kosztów 9901, 9902 i 9903 w bazie danych Business Central, są używane jako konta kredytowe i debetowe dla alokacji.
Konto pomocnicze 9920 w bazie danych Business Central zawiera rzeczywiste rozliczenia międzyokresowe, które pokazują różnicę między kosztami a wydatkami z księgi głównej.

Konfigurowanie centrów kosztów

Centra kosztów to działy odpowiedzialne za koszty i przychody. Plan centrów kosztów jest podobny do informacji o wymiarach w księdze głównej. Plan centrów kosztów można skonfigurować w następujący sposób:

Przenieś wartości wymiarów z księgi głównej do planu centrów kosztów. Po przeniesieniu możesz wprowadzić niezbędne korekty.
Utwórz nowy plan centrów kosztów niezależny od księgi głównej lub dodaj nowe centrum kosztów do istniejącego planu centrów kosztów. Każde centrum kosztów musisz utworzyć indywidualnie.

Aby przenieść wartości wymiarów z księgi głównej do planu centrów kosztów

Skonfiguruj wymiar jako wymiar centrum kosztów na stronie Konfiguracja rachunku kosztów. Przenoszone są tylko wartości z tego wymiaru. Możesz wybrać akcję Aktualizuj wymiary rachunku kosztów, aby zaktualizować wymiary rachunku kosztów.
Wybierz ikonę , wprowadź Plan centrów kosztów, a następnie wybierz powiązane łącze.
Na karcie Akcje, w grupie Funkcje, wybierz Pobierz centra kosztów z wymiaru, aby przenieść wartości wymiarów do planu centrów kosztów. Funkcja przenosi wartości wymiarów zdefiniowane w kroku 1.

Uwaga

Możesz skonfigurować pole Wyrównaj wymiar centrum kosztów, aby zdefiniować jednokierunkową synchronizację wartości wymiarów z księgi głównej do planu centrów kosztów. Nie można zdefiniować synchronizacji planu centrów kosztów z wartościami wymiarów z księgi głównej.

Plan centrów kosztów zawiera teraz wszystkie określone wartości wymiarów z księgi głównej oraz tytuły i sumy częściowe.

Aby utworzyć nowe centra kosztów na stronie Plan centrów kosztów

Centra kosztów można konfigurować i obsługiwać na karcie Kartoteka centrum kosztów lub na stronie Plan centrów kosztów. W tej procedurze centra kosztów konfiguruje się na stronie Plan centrów kosztów.

Otwórz stronę Plan centrów kosztów w trybie edycji.
W polu Kod wprowadź kod centrum kosztów. Wszystkie centra kosztów muszą mieć kod.
W polu Nazwa wprowadź nazwę centrum kosztów.
Wybierz strzałkę rozwijaną w polu Typ wiersza, aby określić przeznaczenie centrum kosztów.
- W przypadku centrów kosztów typu Suma należy wypełnić pole Sumowanie. Użyj operatora lub, którym jest pionowa kreska (|), aby ustawić zakresy centrów kosztów.
- W przypadku centrów kosztów z typem wiersza Suma końcowa to pole jest wypełniane automatycznie podczas używania funkcji wcięcia.
- Wypełnij pola Porządek sortowania i Podtyp kosztu.
- Wybierz następny pusty wiersz, aby utworzyć nowe centrum kosztów, a następnie powtórz kroki od 2 do 5.
- Po skonfigurowaniu wszystkich centrów kosztów wybierz akcję Dodaj wcięcie do centrów kosztów. Wybierz przycisk Tak.

Ostrzeżenie

Jeśli przed uruchomieniem funkcji wcięcia wprowadzono definicje w polach Sumowanie dla centrów kosztów typu Suma końcowa, należy je wprowadzić ponownie. Funkcja nadpisuje wartości we wszystkich polach Suma końcowa.

Konfigurowanie obiektów kosztów

Obiekty kosztów to projekty, produkty lub usługi firmy. Plan obiektów kosztów jest podobny do informacji o wymiarach w księdze głównej. Plan obiektów kosztów można skonfigurować w następujący sposób:

Przenieś wartości wymiarów z księgi głównej do planu obiektów kosztów. Po przeniesieniu możesz wprowadzić niezbędne korekty.
Utwórz nowy plan obiektów kosztów, który jest niezależny od księgi głównej, lub dodaj nowy obiekt kosztów do istniejącego planu obiektów kosztów. Każdy obiekt kosztów należy utworzyć indywidualnie.

Aby przenieść wartości wymiarów z księgi głównej do planu obiektów kosztów

Ustaw wymiar jako wymiar obiektu kosztów na stronie Aktualizacja wymiarów RK. Przenoszone są tylko wartości z tego wymiaru.
Wybierz ikonę , wprowadź Plan obiektów kosztów, a następnie wybierz powiązane łącze.
Wybierz akcję Pobierz obiekty kosztów z wymiaru, aby przenieść wartości wymiarów do planu obiektów kosztów. Funkcja przenosi wartości wymiarów zdefiniowane w kroku 1.

Uwaga

Możesz skonfigurować pole Wyrównaj wymiar obiektu kosztów, aby zdefiniować jednokierunkową synchronizację wartości wymiarów z księgi głównej do planu obiektów kosztów. Nie można zdefiniować synchronizacji planu obiektów kosztów do wartości wymiarów z księgi głównej.

Plan obiektów kosztów zawiera teraz wszystkie określone wartości wymiarów z księgi głównej oraz tytuły i sumy częściowe.

Aby utworzyć nowe obiekty kosztów na stronie Plan obiektów kosztów

Możesz konfigurować i zarządzać obiektami kosztów na karcie Kartoteka obiektu kosztów lub na stronie Plan obiektów kosztów. W tej procedurze konfigurujesz obiekty kosztów na stronie Plan obiektów kosztów.

Otwórz stronę Plan obiektów kosztów w trybie edycji.
W polu Kod wprowadź kod obiektu kosztów. Wszystkie obiekty kosztów muszą mieć kod.
W polu Nazwa wprowadź nazwę obiektu kosztów.
Wybierz strzałkę rozwijaną w polu Typ wiersza, aby określić przeznaczenie obiektu kosztów.
- Dla obiektów kosztów typu wiersza Suma wypełnij pole Suma od/do. Użyj operatora lub, który jest pionową kreską (|), aby ustawić zakresy obiektów kosztów.
- For cost objects of the End-Total line type, this field is filled in automatically when you use the indent function.
- Wypełnij pole Kolejność sortowania.
- Wybierz następny pusty wiersz, aby utworzyć nowy obiekt kosztów, a następnie powtórz kroki od 2 do 5.
- Po skonfigurowaniu wszystkich obiektów kosztów wybierz akcję Wcięcie obiektów kosztów. Wybierz przycisk Tak.

Ostrzeżenie

Jeśli przed uruchomieniem funkcji wcięcia wprowadzono definicje w polach Suma od/do dla obiektów kosztów typu Suma końcowa, należy je wprowadzić ponownie. Funkcja nadpisuje wartości we wszystkich polach Suma końcowa.

Definiowanie centrów kosztów i obiektów kosztów dla planu kont

Można automatycznie przenosić zapisy wydatków i przychodów z księgi głównej do rachunku kosztów dla każdego księgowania w księdze głównej lub za pomocą zadania wsadowego. Podczas przenoszenia Business Central przenosi tylko zapisy, które są już połączone z centrum kosztów lub obiektem kosztów. Aby ustanowić prawidłowe przenoszenie, należy upewnić się, że centra kosztów i obiekty kosztów są poprawnie zdefiniowane.

Definiowanie domyślnych wartości wymiarów dla kont księgi głównej

Dla każdego konta księgi głównej można zdefiniować domyślne wartości wymiarów w tabeli Wymiar domyślny. Poniższy przykład pokazuje, jak zdefiniować, że podczas księgowania na koncie księgi głównej zawsze powinno być centrum kosztów DZIAŁ, ale nigdy nie powinno być obiektu kosztów PROJEKT.

Kod wymiaru	Księgowanie wartości
Dział	Kod obowiązkowy
Projekt	Brak kodu

Definiowanie wartości wymiarów dla kosztów ogólnych i kosztów bezpośrednich

Możesz przenieść koszty ogólne do centrum kosztów, a koszty bezpośrednie do obiektu kosztów. Poniższa tabela przedstawia optymalną kombinację wartości konfiguracji wymiarów.

Przenieś do	Księgowanie centrum kosztów	Księgowanie obiektu kosztów
Cost Center	Kod obowiązkowy	Brak kodu
Cost Object	Brak kodu	Kod obowiązkowy

Uwaga

Aby upewnić się, że wstępnie zdefiniowane centrum kosztów i obiekt kosztów skonfigurowane w księdze głównej są automatycznie przenoszone do rachunku kosztów, zaznacz pole wyboru Sprawdzaj księgowania K/G na stronie Konfiguracja rachunku kosztów.

Powiązane informacje

Omówienie księgowania kosztów
Przenoszenie i księgowanie zapisów kosztów
Definiowanie i alokowanie kosztów
Praca z Business Central

Znajdź bezpłatne moduły e-learningowe dla Business Central tutaj