Przejdź do treści

© navision.pl | Opracowano na podstawie: Microsoft Learn (CC BY 4.0)

Belgijski VAT

prod_short zawiera belgijskie rozszerzenia możliwości raportowania VAT, dzięki czemu można drukować szczegóły transakcji VAT. Następujące raporty należy wysłać do belgijskich organów podatkowych:

  • Deklaracja miesięczna/kwartalna: Ten raport służy do tworzenia miesięcznych lub kwartalnych deklaracji VAT, w zależności od przychodów firmy.

  • Roczne zestawienie VAT (na papierze/dysku): Ten raport służy do corocznego raportowania wszystkich zafakturowanych kwot za towary i usługi dla wszystkich belgijskich firm z zarejestrowanym numerem VAT.

  • Lista sprzedaży WE: Ten raport służy do raportowania sprzedaży towarów do innych krajów/regionów w Unii Europejskiej. Więcej informacji znajduje się w artykule Przesyłanie raportów VAT do urzędów skarbowych.

Wymagane jest również dostarczenie drukowanego zestawienia ze szczegółami transakcji VAT do belgijskich organów podatkowych.

VAT niepodlegający odliczeniu

W Belgii VAT może podlegać pełnemu lub częściowemu odliczeniu. Wydatki takie jak koszty reprezentacyjne lub zakupy samochodów podlegają tylko częściowemu odliczeniu, a transakcja musi określać, jaka część VAT nie podlega odliczeniu. Na przykład można utworzyć konto księgi głównej dla środków trwałych, takich jak samochody, oraz inne konto dla kosztów reprezentacyjnych. Dla każdego konta określa się, jaka część zgłoszonego VAT nie podlega odliczeniu, ustawiając pole Procent VAT niepodlegającego odliczeniu. Następnie podczas księgowania transakcji VAT podlegający odliczeniu jest księgowany na odpowiednim koncie VAT. VAT niepodlegający odliczeniu jest dodawany do kwoty podstawowej i księgowany na tym samym koncie co środek trwały materialny lub niematerialny.

W przypadku środków trwałych VAT niepodlegający odliczeniu jest amortyzowany tak samo jak podstawowy koszt nabycia środka trwałego. Należy skonfigurować oddzielne grupy księgowe środków trwałych dla każdego procentu VAT niepodlegającego odliczeniu. Jest to konieczne, ponieważ każda grupa księgowa środków trwałych księguje na koncie księgi głównej, gdzie pole Procent VAT niepodlegającego odliczeniu określa, ile VAT musi być zaksięgowane na tym samym koncie co środek trwały.

Jeśli zostanie zaznaczone pole Uwzględnij VAT niepodlegający odliczeniu w wierszu deklaracji VAT, VAT niepodlegający odliczeniu jest uwzględniany w kwocie VAT. Raport Oblicz i księguj rozliczenie VAT dodaje niepodlegającą odliczeniu część tej kwoty do pól Kwota VAT niepodl. odliczeniu i Kwota VAT niepodl. odliczeniu w walucie źródłowej w wynikowych zapisach VAT.

Wiele numerów VAT dla nabywców

Funkcja umożliwiająca używanie wielu numerów rejestracyjnych VAT dla nabywców, w tym dodawanie różnych Numerów rejestracyjnych VAT, Gosp. grup księgowych VAT i Ogólnych gosp. grup księgowych dla adresów w innym kraju, jest dostępna w lokalizacji belgijskiej. Więcej informacji znajduje się w artykule Wiele numerów rejestracji VAT.

Oprócz różnych Numerów rejestracyjnych VAT, Gosp. grup księgowych VAT i Ogólnych gosp. grup księgowych, firmy korzystające z lokalizacji belgijskiej muszą również pracować z Nr przedsiębiorstwa. Po otwarciu strony Alternatywna rejestracja VAT nabywcy można dodać Nr przedsiębiorstwa dla nabywcy, jeśli jego adres znajduje się w innym kraju. Po wprowadzeniu tych informacji prod_short wykonuje następujące czynności podczas pracy z dokumentami sprzedaży:

  • Jeśli nabywca jest z Belgii, a adres dostawy znajduje się w Belgii, Nr przedsiębiorstwa pochodzi z karty Nabywcy.
  • Jeśli nabywca jest z Belgii, a adres dostawy nie znajduje się w Belgii, Nr przedsiębiorstwa jest usuwany.
  • Jeśli nabywca nie jest z Belgii, a adres dostawy znajduje się w Belgii, Nr przedsiębiorstwa pochodzi ze strony Alternatywna rejestracja VAT nabywcy.
  • Jeśli nabywca nie jest z Belgii, a adres dostawy nie znajduje się w Belgii, Nr przedsiębiorstwa jest niedostępny.

Uwaga

Jeśli nastąpi zmiana Nr przedsiębiorstwa w dokumencie sprzedaży, zostanie ona wyświetlona w oknie dialogowym Potwierdź alternatywną rejestrację VAT nabywcy.

Powiązane informacje

footer-include