© navision.pl | Opracowano na podstawie: Microsoft Learn (CC BY 4.0)

Konfigurowanie podatku od towarów i usług

Business Central zawiera funkcję GST w lokalizacji indyjskiej.

„Podatek od towarów i usług" oznacza każdy podatek od dostawy towarów lub usług, lub obu, z wyjątkiem podatków od dostawy napojów alkoholowych przeznaczonych do spożycia przez ludzi.

Jest to podatek oparty na miejscu przeznaczenia od konsumpcji towarów i usług. Jest nakładany na wszystkich etapach od produkcji do końcowej konsumpcji, z możliwością odliczenia podatków zapłaconych na wcześniejszych etapach. Krótko mówiąc, opodatkowana jest tylko wartość dodana, a ciężar podatku ponosi końcowy konsument.

GST to kompleksowy podatek nakładany na produkcję, sprzedaż i konsumpcję towarów i usług na poziomie krajowym/regionalnym. Obejmuje podatki pośrednie, takie jak akcyza, cło wyrównawcze i podatek od usług, a także opłaty stanowe, takie jak podatek od wartości dodanej, opłata miejska, podatek wjazdowy, podatek od artykułów luksusowych itp.

Proces

GST ma dwa różne typy konfiguracji: automatyczną i ręczną.

Poniżej znajduje się lista konfiguracji automatycznych, które są wstępnie skonfigurowane za pomocą aparatu podatkowego

Tax Types
Komponent
Rate Setup
Atrybuty

Aby uzyskać więcej informacji o konfiguracji automatycznej, zobacz informacje o aparacie podatkowym.

Poniżej znajduje się lista konfiguracji ręcznych, które należy skonfigurować ręcznie

Konfigurowanie stawek GST

Stawka GST jest definiowana jako kombinacja HSN/SAC, grupy i stanów.

Wybierz ikonę , wprowadź Typ podatku > GST > Akcja > Stawki podatkowe, a następnie wybierz powiązane łącze.

Wypełnij pola zgodnie z opisem w poniższej tabeli.

Pole	Opis
HSN/SAC	Określa kod HSN/SAC.
Kod grupy GST	Określa kod grupy GST.
Ze stanu	Określa kod stanu dostawcy.
Kod stanu lokalizacji	Określa kod stanu lokalizacji.
Data od	Określa datę początkową.
Data do	Określa datę końcową.
SGST %	Określa stawkę SGST.
CGST %	Określa stawkę CGST.
IGST %	Określa stawkę IGST.
Cess %	Określa stawkę Cess.
KFC %	Określa stawkę KFC.
POS poza Indiami	Określa, czy funkcjonalność POS poza Indiami jest aktywna, czy nie.
POS jako stan dostawcy	Określa, czy funkcjonalność POS jako stan dostawcy jest aktywna, czy nie.

Konfigurowanie numeru rejestracyjnego GST

Numer rejestracyjny w GST nazywa się Numerem Identyfikacyjnym Podatnika Podatku od Towarów i Usług (GSTIN). Jest to 15-cyfrowy numer oparty na PAN, przypisany do stanu.

Wybierz ikonę , wprowadź Numery rejestracyjne GST, a następnie wybierz powiązane łącze.

Wypełnij pola zgodnie z opisem w poniższej tabeli.

Pole	Opis
Kod stanu	Określ odpowiedni kod stanu firmy, dla której został przypisany numer rejestracyjny.
Kod	Wprowadź prawidłowy numer rejestracyjny nadany przez urząd.
Opis	Określ opis numeru rejestracyjnego.
Dystrybutor usług wejściowych	Określa, czy rejestracja należy do dystrybutora usług wejściowych, czy nie.

Porada

Kod stanu (nr rej. GST) i dwie pierwsze cyfry numeru rejestracyjnego GST powinny być takie same.

Konfiguracja okresu obrachunkowego podatku

Tutaj tworzone i zamykane są okresy obrachunkowe i podokresy. W systemie GST rok podatkowy trwa zwykle od 1 kwietnia do 31 marca, a podokresami obrachunkowymi są miesiące.

Wybierz ikonę , wprowadź Okres obrachunkowy podatku, a następnie wybierz powiązane łącze.

Wypełnij pola zgodnie z opisem w poniższej tabeli.

Pole	Opis
Kod typu podatku	Określ typ jako GST, aby zidentyfikować okres obrachunkowy.
Data początkowa	Wprowadź datę określającą początek okresu.
Data końcowa	Wprowadź ostatnią datę określającą koniec okresu.
Rok obrachunkowy	Określ rok obrachunkowy dla okresu.
Kwartał	Określ poszczególne kwartały okresu.
Data blokowania faktury korygującej	Określ ostatnią datę, do której można wprowadzić fakturę korygującą dla tego okresu.
Okres deklaracji rocznej	Określ ostatnią datę, do której należy złożyć roczną deklarację GST za ten okres.

Konfiguracja stanów

Lista kodów stanów do zdefiniowania wraz z odpowiednim kodem stanu numeru rejestracyjnego GST i kodem stanu eTDS/TCS.

Wybierz ikonę , wprowadź Stany, a następnie wybierz powiązane łącze.
Wypełnij pola zgodnie z opisem w poniższej tabeli.

Pole Opis

Kod Określa kod stanu.

Opis Określa nazwę stanu.

Kod stanu (nr rej. GST) Określa kod numeru rejestracyjnego GST.

Kod stanu dla eTDS/TCS Określa kod eTDS/TCS.

Konfiguracja grup GST

Należy zdefiniować listę grup GST. Grupa może być jednego z dwóch typów: Towary lub Usługa.

Wybierz ikonę , wprowadź Grupy GST, a następnie wybierz powiązane łącze.

Wypełnij pola zgodnie z opisem w poniższej tabeli.

Pole	Opis
Kod	Określa kod grupy.
Opis	Określa nazwę grupy.
Typ grupy GST	Określa, czy grupa jest zdefiniowana jako towary czy usługa.
Miejsce dostawy GST	Określa miejsce dostawy GST dla grupy GST.
Odwrotne obciążenie	Określa, czy grupa jest zdefiniowana jako odwrotne obciążenie, czy nie.

Konfiguracja HSN/SAC

Należy zdefiniować listę kodów HSN/SAC dla odpowiednich grup GST.

Wybierz ikonę , wprowadź HSN/SAC, a następnie wybierz powiązane łącze.
Wypełnij pola zgodnie z opisem w poniższej tabeli.

Pole Opis

Kod grupy GST Określa kod grupy GST.

Kod Określa kod HSN/SAC.

Opis Określa opis kodu HSN/SAC.

Typ Określa typ kodu HSN/SAC, np. HSN, SAC.

Konfiguracja ustawień księgowania GST

Konto K/G dla każdej kombinacji składnika i stanu jest definiowane według stanów.

Wybierz ikonę , wprowadź Ustawienia księgowania GST, a następnie wybierz powiązane łącze.

Wypełnij pola zgodnie z opisem w poniższej tabeli.

Pole	Opis
Kod stanu	Określa kod stanu firmy, która ma prawidłowy numer rejestracyjny GST.
Kod składnika GST	Określa odpowiedni kod składnika.
Konto należności	Określa konto K/G, na którym ma być księgowana kwota należności GST dla danego stanu i składnika.
Konto zobowiązań	Określa konto K/G, na którym ma być księgowana kwota zobowiązań GST dla danego stanu i składnika.
Konto należności (tymczasowe)	Określa konto K/G, na którym ma być księgowana tymczasowa kwota należności GST dla danego stanu i składnika.
Konto zobowiązań (tymczasowe)	Określa konto K/G, na którym ma być księgowana tymczasowa kwota zobowiązań GST dla danego stanu i składnika.
Konto kosztów	Określa konto K/G, na którym ma być księgowana kwota kosztów GST dla danego stanu i składnika.
Konto zwrotów	Określa konto K/G, na którym ma być księgowana kwota zwrotu GST dla danego stanu i składnika.
Konto należności tymcz. (dystryb.)	Określa konto K/G, na którym ma być księgowana dystrybucja GST dla tymczasowej kwoty należności dla danego stanu i składnika.
Konto należności (dystryb.)	Określa konto K/G, na którym ma być księgowana kwota należności z dystrybucji GST dla danego stanu i składnika.
Konto kredytu GST	Określa konto K/G, na którym ma być księgowana kwota kredytu GST dla danego stanu i składnika.
Konto należności GST TDS	Określa konto K/G, na którym ma być księgowana kwota należności GST TDS dla danego stanu i składnika.
Konto należności GST TCS	Określa konto K/G, na którym ma być księgowana kwota należności GST TCS dla danego stanu i składnika.
Konto zobowiązań GST TCS	Określa konto K/G, na którym ma być księgowana kwota zobowiązań GST TCS dla danego stanu i składnika.
Konto zobowiązań IGST (import)	Określa konto K/G, na którym ma być księgowana kwota zobowiązań GST z importu dla danego stanu i składnika.

Konfiguracja GST w informacjach o firmie

Należy zdefiniować numer rejestracyjny GST podmiotu prawnego.

Wybierz ikonę , wprowadź Informacje o firmie, a następnie wybierz powiązane łącze.

Wypełnij pola zgodnie z opisem w poniższej tabeli.

Pole	Opis
Kod stanu	Określa kod stanu adresu firmy.
Nr rejestracyjny GST	Określa numer rejestracyjny GST dla określonego adresu.
Nr ARN	Wprowadź nr ARN tylko wtedy, gdy numer rejestracyjny GST nie jest dostępny.

Porada

Kod stanu (nr rej. GST) i dwie pierwsze cyfry numeru rejestracyjnego GST powinny być takie same.

Konfiguracja GST dla lokalizacji

Numer rejestracyjny GST może być przypisany do firmy dla wielu lokalizacji. Te numery rejestracyjne można zdefiniować w kartotece lokalizacji.

Wybierz ikonę , wprowadź Lokalizacje, a następnie wybierz powiązane łącze.

Wypełnij pola zgodnie z opisem w poniższej tabeli.

Pole	Opis
Kod stanu	Określa kod stanu adresu lokalizacji.
Nr rejestracyjny GST	Określa numer rejestracyjny GST dla określonego adresu.
Nr ARN lokalizacji	Wprowadź nr ARN tylko wtedy, gdy numer rejestracyjny GST nie jest dostępny.
Dystrybutor usług wejściowych GST	Określa, czy lokalizacja jest zarejestrowana jako dystrybutor usług wejściowych, czy nie.
Magazyn celny	Określa, czy lokalizacja jest traktowana jako magazyn celny, czy nie.

Porada

Kod stanu (nr rej. GST) i dwie pierwsze cyfry numeru rejestracyjnego GST powinny być takie same.

Konfiguracja GST w ustawieniach księgi głównej

Wybierz ikonę , wprowadź Ustawienia księgi głównej, a następnie wybierz powiązane łącze.

Wypełnij pola zgodnie z opisem w poniższej tabeli.

Pole	Opis
Kod stanu - Kerala	Określa kod stanu Kerala.
Numery dystrybucji GST	Określa kod serii numeracji dla dokumentu dystrybucji.
Numery dz. korekt kredytu GST	Określa kod serii numeracji dla dziennika korekt kredytu.
Numery rozliczeń GST	Określa kod serii numeracji dla dokumentu rozliczenia.
Tolerancja uzgadniania GST	Określa wartość tolerancji, która ma być uwzględniana przy uzgadnianiu GST.
Kod składnika cła	Określa kod składnika cła.
Konto otwarcia GST	Określa konto używane dla transakcji otwarcia GST.

Konfiguracja GST w ustawieniach zakupów i zobowiązań

Wybierz ikonę , wprowadź Ustawienia zakupów i zobowiązań, a następnie wybierz powiązane łącze.
Wprowadź datę początkową i końcową zwolnienia dla odwrotnego obciążenia dla niezarejestrowanego dostawcy w polach Data początkowa zwolnienia RCM (nierej.) i Data końcowa zwolnienia RCM (nierej.)

Konfiguracja GST w ustawieniach kodów źródłowych

Wybierz ikonę , wprowadź Ustawienia kodu źródłowego, a następnie wybierz powiązane łącze.
Wypełnij kody źródłowe dla różnych typów transakcji GST. Dla Dziennika korekt kredytu, Rozliczenia, Dystrybucji, Korekty zobowiązań, Dziennika korekt.

Konfiguracja GST w danych głównych

Poniżej znajduje się lista danych głównych wymagających konfiguracji GST

Zapas
Środek trwały
Konto K/G
Zasób
Opłata za zapas
Wybierz ikonę , wprowadź Zapasy, Środek trwały, Plan kont > Konto K/G, Zasoby i Opłaty za zapas, a następnie wybierz powiązane łącze.

Wypełnij pola zgodnie z opisem w poniższej tabeli.

Pole	Opis
Kod grupy GST	Określa kod grupy GST odpowiedni dla zapasu, środka trwałego, konta K/G, zasobów lub opłat za zapas. Kody grup GST utworzone w ustawieniach grup GST są wyświetlane jako lista rozwijana.
Kredyt GST	Określa, że kredyt podatku naliczonego może mieć wartość „Wykorzystanie" lub „Brak wykorzystania". To pole domyślnie wyświetla „Wykorzystanie". Jeśli kredyt nie może być wykorzystany dla żadnego zapasu, środka trwałego, konta K/G, zasobów i opłaty za zapas, należy ręcznie wybrać „Brak wykorzystania" z listy rozwijanej.
Kod HSN/SAC	Określa kod HSN/SAC dla grupy GST wybranej w polu kodu grupy GST.
Zwolnione	To pole jest zaznaczone, jeśli zapas jest zwolniony z płatności podatku.

Aby skonfigurować cenę zawierającą podatek, przejdź do Zapasy > Ceny i rabaty > Cena sprzedaży i wypełnij następujące informacje

Pole Opis

Cena jednostkowa Określa cenę jednostkową zapasu.

Cena zawierająca podatek Określa, czy cena jednostkowa zapasu zawiera podatek, czy nie.

Konfiguracja GST dla dostawcy

Wybierz ikonę , wprowadź Dostawca, a następnie wybierz powiązane łącze.

Wypełnij pola zgodnie z opisem w poniższej tabeli.

Pole	Opis
Typ dostawcy GST	Typ dostawcy może być: Zarejestrowany, Złożony, Niezarejestrowany, Import, Zwolniony, SSE. Należy go wybrać z listy rozwijanej.
Nr rejestracyjny GST	Wprowadź numer rejestracyjny dostawcy. Numer rejestracyjny jest obowiązkowy, jeśli typ dostawcy GST to Zarejestrowany. Numer rejestracyjny składa się z 15 cyfr.
Przedsiębiorstwa powiązane	To pole jest aktywowane tylko wtedy, gdy typ dostawcy GST to Import. Może być używane dla transakcji importu usług lub towarów od podmiotów powiązanych znajdujących się poza Indiami.
Łączny obrót	Ma zastosowanie tylko wtedy, gdy typ dostawcy GST to Niezarejestrowany. Dostępne opcje to: Więcej niż 20 lakh, Mniej niż 20 lakh. System zezwala na międzystanowe świadczenie usług, jeśli dla niezarejestrowanego dostawcy wybrano w tym polu opcję Mniej niż 20 lakh.
Nr ARN	Wprowadź numer ARN dostawcy tylko wtedy, gdy numer rejestracyjny GST nie jest dostępny.

Konfiguracja GST dla adresu zamówienia dostawcy

Wybierz ikonę , wprowadź Dostawca > Adresy zamówień, a następnie wybierz powiązane łącze.

Wypełnij pola zgodnie z opisem w poniższej tabeli.

Pole	Opis
Stan	Kod stanu można wybrać z listy rozwijanej dla tego pola. Należy wybrać odpowiedni kod stanu.
Nr rejestracyjny GST	Wprowadź numer rejestracyjny dostawcy. Numer rejestracyjny jest obowiązkowy, jeśli typ dostawcy GST to Zarejestrowany. Numer rejestracyjny składa się z 15 cyfr.
Nr ARN	Wprowadź numer ARN dostawcy tylko wtedy, gdy numer rejestracyjny GST nie jest dostępny.

Konfiguracja GST dla nabywcy

Wybierz ikonę , wprowadź Nabywcy, a następnie wybierz powiązane łącze.

Wypełnij pola zgodnie z opisem w poniższej tabeli.

Pole	Opis
Typ nabywcy GST	Typ nabywcy może być: Zarejestrowany, Niezarejestrowany, Eksport, Eksport domniemany, Jednostka SEZ, Rozwój SEZ lub Zwolniony. Wybierz odpowiedni typ nabywcy z listy rozwijanej.
Typ rejestracji GST	Typ rejestracji może być: GSTIN (numer identyfikacyjny podatnika podatku od towarów i usług), UID (unikatowy numer identyfikacyjny) oraz GID (rządowy numer identyfikacyjny). Odpowiedni typ należy wybrać z listy rozwijanej.
Nr rejestracyjny GST	Wprowadź 15-cyfrowy numer rejestracyjny GST. Numer rejestracyjny jest wymagany, jeśli typ nabywcy GST to Zarejestrowany lub Eksport domniemany.
Operator e-commerce	To pole jest aktywowane, jeśli sprzedaż odbywa się za pośrednictwem operatora e-commerce.
Nr ARN	Wprowadź numer ARN nabywcy tylko wtedy, gdy numer rejestracyjny GST nie jest dostępny.

Konfiguracja GST dla adresów dostawy nabywcy

Wybierz ikonę , wprowadź Nabywcy > Adresy dostawy, a następnie wybierz powiązane łącze.

Wypełnij pola zgodnie z opisem w poniższej tabeli.

Pole	Opis
Stan	Wybierz stan z listy rozwijanej dla tego pola. Wybierz odpowiedni kod stanu.
Nr rejestracyjny GST	Wprowadź nr rejestracyjny nabywcy. Numer rejestracyjny jest wymagany, jeśli typ nabywcy GST to Zarejestrowany. Nr rejestracyjny składa się z 15 cyfr.
Nr ARN	Wprowadź numer ARN nabywcy tylko wtedy, gdy numer rejestracyjny GST nie jest dostępny.

Konfiguracja GST dla kosztu usługi

Wybierz ikonę , wprowadź Koszt usługi, a następnie wybierz powiązane łącze.

Wypełnij pola zgodnie z opisem w poniższej tabeli.

Pole	Opis
Kod grupy GST	Określa kod grupy GST odpowiedni dla kosztu usługi. Kody grup GST utworzone w konfiguracji grup GST są wyświetlane jako lista rozwijana.
Kredyt GST	Sprawdź, czy kredyt GST może być Wykorzystywany lub Niewykorzystywany. Domyślnie to pole wyświetla Wykorzystywany.
Kod HSN/SAC	Określa kod HSN/SAC dla grupy GST wybranej w polu kodu grupy GST.
Zwolnione	Sprawdź, czy zapas jest zwolniony z płatności podatku.

Konfiguracja GST dla konta bankowego

Wybierz ikonę , wprowadź Konto bankowe, a następnie wybierz powiązane łącze.

Wypełnij pola zgodnie z opisem w poniższej tabeli.

Pole	Opis
Kod stanu	Wymagane do obliczania GST w transakcjach opłat bankowych.
Stan rejestracji GST	Może być Pusty lub Zarejestrowany. Jeśli nr rejestracyjny GST zostanie dodany w kartotece konta bankowego, stan zostanie zaktualizowany jako Zarejestrowany.
Nr rejestracyjny GST	Wprowadź nr rejestracyjny banku. Numer rejestracyjny jest wymagany, jeśli stan rejestracji GST to Zarejestrowany. Nr rejestracyjny składa się z 15 cyfr.

Powiązane informacje

Zakup od dostawcy kompozytowego lub zakup towarów i usług zwolnionych bez wpływu na GST

footer-include

Pole	Opis
Kod	Określa kod stanu.
Opis	Określa nazwę stanu.
Kod stanu (nr rej. GST)	Określa kod numeru rejestracyjnego GST.
Kod stanu dla eTDS/TCS	Określa kod eTDS/TCS.

Pole	Opis
Cena jednostkowa	Określa cenę jednostkową zapasu.
Cena zawierająca podatek	Określa, czy cena jednostkowa zapasu zawiera podatek, czy nie.