Przejdź do treści

© navision.pl | Opracowano na podstawie: Microsoft Learn (CC BY 4.0)

Uzgodnienie GST

Ten artykuł wyjaśnia konfigurację i proces uzgodnienia GST.

Przegląd

  • Szczegóły wierszowe wszystkich faktur, faktur uzupełniających, not debetowych i not kredytowych wystawionych przez dostawcę w związku z dostawami wychodzącymi dokonanymi w ciągu miesiąca należy zgłosić w GSTR-1 do 10. dnia następnego miesiąca.
  • Sprzedaż przesłana przez dostawcę w GSTR-1 jest automatycznie odzwierciedlana w GSTR-2A i GSTR-2 nabywcy jako dostawy przychodzące. Na przykład, jeśli nabywca kupuje towary lub usługi od 100 dostawców w miesiącu, szczegóły wszystkich takich zakupów są odzwierciedlone w GSTR-2A i GSTR-2 nabywcy, pod warunkiem że wszyscy 100 dostawców przesłali swoją sprzedaż w GSTR-1.
  • Transakcje zakupu zaksięgowane w systemie za poprzedni miesiąc należy uzgodnić z informacjami przesłanymi przez dostawcę w GSTR-2A. Jednakże mogą wystąpić pewne rozbieżności między nimi z następujących powodów:
  • Dostawca lub dostawcy pominęli przesłanie szczegółów faktur w swoim GSTR-1
  • Dostawca wprowadził nieprawidłowy GSTIN nabywcy
  • Pominięcie wprowadzenia jakiejkolwiek faktury przez nabywcę
  • Numer i data faktury, kwoty podatku mogły zostać błędnie wprowadzone przez nabywcę w jego księgach rachunkowych.
  • Nabywca może dodawać, modyfikować i usuwać automatycznie wypełnione informacje w GSTR-2. Takie informacje są udostępniane dostawcy w GSTR-1A. Dostawca może zaakceptować lub odrzucić modyfikacje wprowadzone przez nabywcę, a GSTR-1 dostawcy zostanie zmieniony w zakresie zaakceptowanych modyfikacji.
  • Nabywca może skorzystać z kredytu w odniesieniu do wierszy faktury dopasowanych do informacji w GSTR-2A. Chociaż nabywca może skorzystać z niedopasowanego kredytu tymczasowo, zostanie on automatycznie odwrócony, jeśli dostawca nie prześle faktur.
  • Podsumowując, funkcja uzgodnienia jest wymagana do:
  • Identyfikacji transakcji zakupu, które są dopasowane lub niedopasowane do GSTR-2A.
  • Ustalenia modyfikacji wymaganych do wprowadzenia w GSTR-2 i kontaktu z dostawcą w celu ich zaakceptowania
  • Monitorowania niedopasowanych wierszy transakcji, jeśli kredyt jest wykorzystywany tymczasowo.
  • Purchases as per the books of account of buyer shall be matched with the supplier-uploaded information in GSTR-2A, every month before uploading GSTR-2 by the buyer.

Konfiguracja mapowania składników GST do uzgodnienia

  • Mapowanie pól uzgodnienia GST ze składnikami GST jest warunkiem wstępnym dla uzgodnienia GST. Dopóki nie zostanie to zrobione, uzgodnienie nie może nastąpić w systemie.

  • Wybierz ikonę Szukaj strony lub raportu., wprowadź Mapowanie składników GST do uzgodnienia, a następnie wybierz powiązane łącze.

  • Wypełnij pola zgodnie z opisem w poniższej tabeli.

    Pole Opis
    Kod składnika GST Określa różne składniki GST.
    Nr pola uzgodnienia GST Określa odpowiednie pole uzgodnienia dla składnika.
    Nazwa pola uzgadniania GST Określa opis pola uzgadniania.
    Nr pola księgi ISD Określa odpowiednie pole dystrybucji usług wejściowych dla składnika.
    Nazwa pola księgi ISD Określa opis pola dystrybucji usług wejściowych.

Proces uzgadniania GST

  • Funkcja uzgadniania umożliwia użytkownikowi uzgadnianie zaksięgowanych transakcji zakupu z GSTR-2A pobranym z portalu GSTN.

  • Wybierz ikonę Szukaj strony lub raportu., wprowadź Lista uzgadniania GST, a następnie wybierz powiązane łącze i wybierz Nowy, aby utworzyć nowy dokument uzgadniania.

  • Wybierz odpowiedni numer rejestracji GST w polu Nr GSTIN, dla którego należy przeprowadzić uzgadnianie. Pola Miesiąc, Rok, Data księgowania nie powinny być puste.
  • Pole Tolerancja uzgadn. GST jest aktualizowane wartością określoną w Konfiguracji księgi głównej.
  • Pole Dystrybutor usług wejściowych jest zaznaczone jako prawda, jeśli GSTIN jest przypisany do lokalizacji dystrybucji usług wejściowych.
  • Wybierz Akcja na wstążce -> Funkcje -> Importuj GSTR-2A, wybierz odpowiedni plik, a dane zostaną zaktualizowane w Okresowych danych GSTR-2A.

  • Wybierz Wypełnij uzgadnianie GST, a zaksięgowane transakcje GST zostaną wypełnione w Wierszach uzgadniania GST.

  • Transakcje zakupu z typem Dostawcy — Niezarejestrowany, Import i Złożony są wykluczone z uzgadniania. [Wynika to z faktu, że niezarejestrowani Dostawcy i Dostawcy importowi nie są zarejestrowani w urzędach GSTN i tym samym nie przesyłają swoich dostaw w GSTR-1. Dlatego nie są one odzwierciedlone w GSTR-2].

  • Faktury zawierające wiele wierszy są łączone i wyświetlane jako jeden wiersz w funkcji uzgadniania GST, czyli łączna kwota podlegająca opodatkowaniu i kwoty podatku (CGST, SGST, IGST).
  • Okresowy GSTR-2A można pobrać w formacie Excel lub XML. Następujące pola w GSTR-2A są dopasowywane do wierszy uzgadniania GST
  • Nr dokumentu zewnętrznego
  • Kwoty podatku (IGST, CGST, SGST)
  • Data faktury Dostawcy
  • GSTIN Dostawcy
  • Data dokumentu
  • GSTR-2A można pobierać i uzgadniać z istniejącymi wierszami uzgadniania GST wiele razy, ale księgowanie można wykonać tylko raz w miesiącu.
  • Dla danego miesiąca uzgadnianie GST obejmuje wiersze dotyczące transakcji zakupu (zarejestrowany Dostawca łącznie z odwrotnym obciążeniem) zaksięgowanych w danym miesiącu oraz wiersze, które zostały zaksięgowane i niedopasowane w poprzednich miesiącach.
  • Wiersze uzgadniania GST wyświetlane na stronie uzgadniania GST pochodzą z następujących transakcji:
  • Zarejestrowany Dostawca (łącznie z grupą księgową odwrotnego obciążenia)
  • Faktury podwykonawcze (zarejestrowany Dostawca)
  • Przesunięcia usług
  • Zamówienia przesunięcia
  • Wiersze uzgadniania GST wyświetlane w wybranym miesiącu zawierają transakcje zakupu (faktura i faktura korygująca) do daty końcowej wybranego miesiąca.
  • Po zaksięgowaniu wierszy uzgadniania GST system nie generuje żadnych zapisów księgowych. Pola „Uzgodnione", „Miesiąc uzgodnienia" i „Rok uzgodnienia" są aktualizowane w szczegółowych zapisach księgi GST. Wiersze uzgadniania GST ze statusem „Uzgodnione" nie są ponownie uwzględniane przy uzgadnianiu.

Powiązane informacje

E-Way Bill

footer-include