© navision.pl | Opracowano na podstawie: Microsoft Learn (CC BY 4.0)

GST i TDS od zaliczek dla Dostawców

Obowiązek zapłaty GST i TDS powstaje w momencie zaliczki dla Dostawcy.

Wymagane pola w dokumencie płatności gotówkowej lub bankowej

1. Wybierz ikonę , wprowadź Dokument płatności bankowej lub Dokument płatności gotówkowej, a następnie wybierz powiązany link.
2. Wybierz Dostawca w polu Typ konta i wybierz odpowiedni kod Dostawcy w polu Nr konta.
3. Wybierz Konto K/G dla gotówki lub Konto bankowe dla banku w polu Typ konta sal. i wybierz odpowiednie konto kasowe lub bankowe w polu Nr konta sal..
4. Wybierz odpowiednią sekcję TDS, Kod grupy GST, Kod HSN/SAC, Kod lokalizacji w wierszu dziennika.
5. GST od zaliczki powinno być zaznaczone jako prawda.

Na przykład kwota usługi wynosi 20 000 INR, a zaliczka wypłacona Dostawcy wynosi 10 000 INR, należy naliczyć 18% GST (czyli 9% CGST i 9% SGST/UTGST) oraz 10% TDS.

• Obliczenie GST dla transakcji wewnątrzstanowych lub wewnątrz terytorium unijnego pojawia się w polu informacji w następujący sposób:

  Komponent	Kwota
  Kwota bazowa GST	10 000
  CGST	900 (10000*9%)
  SGST	900 (10000*9%)
  Kwota TDS	1000 (10000*10%)

• Po zaksięgowaniu zaliczki wypłaconej Dostawcy, Zapisy K/G są następujące:

  Szczegóły	Kwota
  Konto dostawcy	10 000
  Konto należności SGST/UTGST (tymczasowe)	900
  Konto należności CGST (tymczasowe)	900
  Konto TDS do zapłaty	-1000
  Konto zobowiązań SGST/UTGST	-900
  Konto zobowiązań CGST	-900
  Konto bankowe	-9000

Ostrzeżenie

W niektórych przypadkach GST musi być obliczony od kwoty bez GST, przewidziano obsługę takiego scenariusza. Użytkownik biznesowy musi wypełnić wartość bazową TDS w polu Kwota bez GST w Dokumencie płatności bankowej, a system obliczy TDS od podanej wartości.

Później faktura za zakup usługi wystawiona przez Dostawcę na kwotę 20 000 INR, 18% GST (czyli 9% CGST i 9% SGST/UTGST) i 10% TDS jest naliczana, a zaliczka jest rozliczana z fakturą.

Wymagane pola na fakturze zakupu

1. Wybierz ikonę , wprowadź Faktura zakupu, a następnie wybierz powiązany link.
2. Wybierz Dostawcę w nagłówku Faktury zakupu.
3. Wybierz Konto K/G dla usługi w wierszu Faktury zakupu.
4. Wybierz sekcję TDS w wierszu Faktury zakupu.
5. Kod grupy GST, Kod HSN/SAC, Kredyt GST powinny mieć wartość na karcie Konto K/G.
6. Pole Kod lokalizacji nie powinno być puste zarówno w nagłówku, jak i w wierszu Faktury zakupu.
7. Zastosuj zaliczkę w polu Nr dokumentu do rozliczenia w nagłówku Faktury zakupu.

Obliczenie GST pojawia się w polu informacji w następujący sposób:

Komponent	Kwota
Kwota bazowa GST	20000
CGST	900 = [1800 (20000 * 9%)] - [900 (10000 * 9%)]
SGST	900 = [1800 (20000 * 9%)] - [900 (10000 * 9%)]
Kwota TDS	1000 = [2000 (20000 * 10%)] - [1000 (10000 *10%)]

GST i TDS są obliczane od pozostałej kwoty, czyli Kwota faktury - Kwota zaliczki. Jeśli zaliczka nie jest rozliczona z fakturą zakupu, to GST i TDS są obliczane od całej kwoty faktury.

• Po zaksięgowaniu faktury zakupu, Zapisy K/G są następujące:

Szczegóły	Kwota
Konto dostawcy	-19000
Konto SGST/UTGST do zapłaty (przejściowe)	-1800
Konto CGST do zapłaty (przejściowe)	-1800
Konto należności SGST/UTGST (tymczasowe)	-1800
Konto należności CGST (tymczasowe)	-1800
Konto TDS do zapłaty	-1000
Konto CGST do zapłaty (przejściowe)	900
Konto należności CGST	900
Konto SGST/UTGST do zapłaty (przejściowe)	900
SGST/UTGST Receivable Account	900
Konto należności SGST/UTGST (tymczasowe)	1800
Konto należności CGST (tymczasowe)	1800
Konto usług	20000

Uwaga

W przypadku zakupu międzystanowego obliczany jest IGST.

Powiązane informacje

GST w dziennikach, gdzie usługi są opłacane bezpośrednio gotówką lub przez bank

footer-include