© navision.pl | Opracowano na podstawie: Microsoft Learn (CC BY 4.0)

GST i opłata powodziowa Kerala w transakcjach sprzedaży

Ostrzeżenie

Ponieważ opłata powodziowa Kerala (KFC) nie jest już obowiązująca, zawartość tego artykułu nie jest już potrzebna i zostanie usunięta w najbliższych miesiącach.

Opłata powodziowa Kerala (KFC) ma zastosowanie do wszystkich dostaw towarów i/lub usług wewnątrzstanowych, dokonywanych przez podatnika na rzecz osoby niezarejestrowanej, tj. dostaw B2C. Opłata powodziowa Kerala musi być wykazana oddzielnie na fakturze.

Tworzenie faktury sprzedaży

1. Wybierz ikonę , wprowadź Faktura sprzedaży, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. Wybierz Nabywcę w nagłówku Faktury sprzedaży, typ nabywcy GST powinien być Niezarejestrowany.
3. Wybierz Kod zapasu dla towarów lub Konto K/G dla sprzedaży usług w wierszu Faktury sprzedaży. Kod grupy GST, kod HSN/SAC nie powinny być puste w Zapasie lub Koncie K/G.

Na przykład istnieje faktura sprzedaży na kwotę 10 000 INR i 18% GST (tj. 9% CGST i 9% SGST/UTGST w przypadku transakcji wewnątrzstanowej lub wewnątrz terytorium unijnego), a 1% opłaty powodziowej Kerala musi zostać naliczone od kwoty faktury.

• Obliczenie GST pojawia się w polu informacji w następujący sposób:

  Komponent	Kwota
  Kwota bazowa GST	10 000
  CGST	900
  SGST	900
  KFC	100

• Po zaksięgowaniu faktury sprzedaży dla sprzedaży towarów wewnątrzstanowej lub wewnątrz terytorium unijnego do niezarejestrowanego nabywcy, zapisy K/G są następujące:

  Szczegóły	Kwota
  Konto nabywcy	13700
  Konto zobowiązań SGST/UTGST	-1800
  Konto zobowiązań CGST	-1800
  Opłata powodziowa Kerala	-100
  Konto sprzedaży	-10000

Porada

System automatycznie aktualizuje „Charakter dostawy" B2C dla niezarejestrowanego nabywcy.

Powiązane informacje

Sprzedaż zwolniona z GST

footer-include