© navision.pl | Opracowano na podstawie: Microsoft Learn (CC BY 4.0)

TDS w zapisach tymczasowych

Zgodnie z przepisami TDS podatek (TDS) musi być potrącany u źródła w momencie zapłaty lub zaksięgowania kwoty na koncie odbiorcy płatności, w zależności od tego, co nastąpi wcześniej. Gdy kwota jest księgowana na koncie przejściowym lub jakimkolwiek koncie tymczasowym, traktuje się ją tak, jakby została zaksięgowana na koncie odbiorcy płatności, a podatek musi być potrącany u źródła. W związku z tym podatek musi być potrącany u źródła nawet od rezerw utworzonych w księgach rachunkowych, do których mają zastosowanie przepisy TDS.

Zapis tymczasowy powinien być księgowany przed zaksięgowaniem zapisu właściwego, a przy księgowaniu zapisu właściwego zapis tymczasowy jest stornowany. Zgodnie z wymaganiami TDS powinien być obliczany dla zapisu tymczasowego, a przy księgowaniu zapisu właściwego system nie powinien obliczać TDS, ponieważ został on już potrącony w zapisie tymczasowym.

Na przykład dziennik wydatków tymczasowych musi zostać utworzony i zaksięgowany na kwotę 10000 INR dla wydatku profesjonalnego, a TDS w wysokości 10% ma być obliczony od kwoty wydatku.

1. Wybierz ikonę , wprowadź Dziennik zakupów, a następnie wybierz powiązane łącze.

2. Wypełnij pola zgodnie z opisem w poniższej tabeli.

   Pole	Opis
   Data księgowania	Określ datę zapisu.
   Typ dokumentu	Wybierz fakturę jako typ dokumentu.
   Nr dokumentu	Określ numer dokumentu.
   Typ strony	Wybierz Dostawca jako typ strony.
   Kod strony	Wybierz odpowiedni kod dostawcy.
   Typ konta	Wybierz Konto K/G.
   Nr konta	Wybierz odpowiedni numer konta dla zapisu rezerwy.
   Kwota	Kwota powinna być ujemna.
   Sekcja TDS	Wybierz odpowiednią sekcję TDS.
   Typ konta salda	Wybierz Konto K/G jako typ konta przeciwstawnego.
   Nr konta salda	Wybierz odpowiednie konto wydatków.
   Zapis tymczasowy	Zaznacz wartość true.

   W tym przypadku obliczenie TDS jest następujące:

   Komponent	Wartość
   Kwota podstawy TDS	10000
   Kwota TDS	1000 (10000*1%)

   Zapisy K/G dla zapisu tymczasowego są następujące:

   Szczegóły	Kwota
   Konto kosztów	10000
   Konto tymczasowe	-10000
   Konto TDS do zapłaty	-1000
   Konto dostawcy	1000

3. Później tworzona jest faktura względem zapisu tymczasowego.

4. Wybierz ikonę , wprowadź Dziennik zakupów, a następnie wybierz powiązane łącze.

5. Wypełnij pola zgodnie z opisem w poniższej tabeli.

   Pole	Opis
   Data księgowania	Określ datę zapisu.
   Typ dokumentu	Wybierz fakturę jako typ dokumentu.
   Nr dokumentu	Określ numer dokumentu.
   Typ strony	Wybierz Dostawca jako typ strony.
   Kod strony	Wybierz odpowiedni kod dostawcy.
   Typ konta	Wybierz Dostawca.
   Nr konta	Wybierz odpowiedni kod dostawcy.
   Kwota	Kwota powinna być ujemna.
   Typ konta salda	Wybierz Konto K/G jako typ konta przeciwstawnego.
   Nr konta salda	Wybierz odpowiednie konto wydatków.

6. Wybierz Zastosuj zapis tymczasowy i wybierz odpowiedni zapis rezerwy zaksięgowany dla dostawcy.

   Zapisy K/G dla faktury zakupu względem zapisu tymczasowego są następujące:

   Szczegóły	Kwota
   Konto dostawcy	-10000
   Konto tymczasowe	10000

7. Przy księgowaniu zapisu tymczasowego tworzone są zapisy tymczasowe, a po zastosowaniu faktury do zapisu pole Nr zastosowanej faktury jest aktualizowane numerem faktury.

8. Jeśli okaże się, że zapis tymczasowy wymaga wycofania, w Zapisach tymczasowych dostępne są opcje Wycofaj transakcję i Wycofaj bez TDS.

9. Opcja Wycofaj transakcję wycofuje wszystkie zaksięgowane zapisy wybranej transakcji.

10. Opcja Wycofaj bez TDS wycofuje wszystkie zaksięgowane zapisy wybranej transakcji z wyjątkiem zapisu TDS.
11. System oznacza wycofaną transakcję jako Wycofano po zapłacie TDS, jeśli TDS dla wybranej transakcji został zapłacony na rzecz rządu.

Powiązane informacje

Korekty TDS

footer-include