Przejdź do treści

© navision.pl | Opracowano na podstawie: Microsoft Learn (CC BY 4.0)

Księguj różnice podatkowe

Dziennik różnic podatkowych służy do tworzenia i księgowania transakcji różnic podatkowych. Różnice podatkowe to rozbieżności w kwotach podatkowych spowodowane różnymi zasadami ujmowania przychodów i kosztów między zapisami rachunkowości księgowej a rachunkowością podatkową.

Okno Dziennik różnic podatkowych można użyć do ręcznego tworzenia zapisów dziennika różnic podatkowych lub do modyfikowania istniejących zapisów utworzonych przez okresowe działania obliczania różnic podatkowych. Po zaksięgowaniu okna Dziennik różnic podatkowych zapisy różnic podatkowych są księgowane do wybranych grup księgowych.

Kroki księgowania różnic podatkowych

  1. Wybierz ikonę Powiedz mi, co chcesz zrobić, wprowadź Dzienniki różnic podatkowych, a następnie wybierz powiązane łącze.
  2. Wypełnij pola zgodnie z opisem w poniższej tabeli.
Pole Opis
Data księgowania Wprowadź datę transakcji.
Nr dokumentu Wprowadź numer dokumentu z transakcji źródłowej.
Opis Wprowadź opis transakcji.
Typ różnicy podatkowej Wybierz, czy różnica podatkowa jest Stała czy Tymczasowa.
Kod różnicy podatkowej Wybierz identyfikujący kod przychodu lub kosztu, który określa źródło różnicy podatkowej.
Typ źródła Wybierz źródło różnicy podatkowej. Dostępne opcje to Koszt przyszłych okresów, Środek trwały i Wartość niematerialna.
Nr źródła If the Source Type is Future Expense, enter an identifying code for the future period expenses. Otherwise, leave this field blank.
Kod jurysdykcji Wybierz kod identyfikujący jurysdykcję, która jest używana do obliczania zysków i strat podlegających opodatkowaniu dla różnic podatkowych.
Kod normy Wybierz kod identyfikujący jurysdykcję normy, która jest używana do obliczania zysków i strat podlegających opodatkowaniu dla różnic podatkowych.
Współczynnik podatkowy Wprowadź stawkę podatku dochodowego używaną do obliczania różnic podatkowych.
Kwota (podstawa) Wprowadź kwotę kosztu na podstawie transakcji rachunkowości księgowej. Te informacje są używane, jeśli obliczanie różnic podatkowych dotyczy określonego okresu.
Kwota (podatek) Wprowadź kwotę kosztu na podstawie transakcji rachunkowości podatkowej. Te informacje są używane, jeśli obliczanie różnic podatkowych dotyczy określonego okresu.
Różnica Wprowadź wartość różnicy między transakcjami rachunkowości księgowej a rachunkowości podatkowej.
Kwota od początku roku (podstawa) Wprowadź wartość kosztu lub przychodu od początku roku na podstawie danych rachunkowości księgowej.
Kwota od początku roku (podatek) Wprowadź wartość kosztu lub przychodu od początku roku na podstawie danych rachunkowości podatkowej.
Różnica od początku roku Wprowadź wartość różnicy od początku roku między transakcjami rachunkowości księgowej a rachunkowości podatkowej.
Tryb obliczania różnicy podatkowej Określa różnicę trybu obliczania. Jeśli wybrano Saldo, różnica jest obliczana przez utworzenie sumy od początku roku. Jeśli nie wybrano, różnica jest tworzona dla bieżącego okresu.
Kwota podatku Określa wynik obliczeń. Wartość tego pola koryguje podatek dochodowy w transakcjach rachunkowości księgowej.
Kwota podatku od aktywów Określa obliczoną kwotę podatku od aktywów.
Kwota podatku od zobowiązań Określa obliczoną kwotę podatku od zobowiązań.
Kwota podatku od likwidacji Określa kwotę podatku, która jest odpisywana przy likwidacji składnika.
Saldo początkowe aktywów z tytułu podatku odroczonego Określa początkową kwotę podatku od likwidacji przed obliczeniem.
Saldo początkowe zobowiązań z tytułu podatku odroczonego Określa początkową kwotę zobowiązania podatkowego z tytułu zbycia przed zliczeniem.
Saldo końcowe DTA Określa kwotę podatku od zbycia po zliczeniu.
Saldo końcowe DTL Określa kwotę zobowiązania podatkowego z tytułu zbycia po zliczeniu.
Tryb zbycia Wybierz, czy chcesz odpisać różnicę podatkową, czy przekształcić ją w różnicę stałą.
Data zbycia Wprowadź datę zbycia zapasu.
Częściowe zbycie Wybierz, jeśli chcesz zbyć zapas, który powoduje różnice w kodzie kosztów lub przychodów. Jeśli to pole nie jest zaznaczone, różnice podatkowe są odpisywane.
  1. Wybierz akcję Księguj. Transakcja dziennika różnic podatkowych zostanie zaksięgowana.
  2. Wybierz akcję Zapisy księgi, aby otworzyć okno Zapis księgi różnic podatkowych i przejrzeć zaksięgowane zapisy.

Powiązane informacje

footer-include