Przejdź do treści

© navision.pl | Opracowano na podstawie: Microsoft Learn (CC BY 4.0)

Konfigurowanie GST dla opłat bankowych

Zgodnie z prawem GST, GST ma zastosowanie do opłat bankowych, a ITC może być odliczany dla określonych usług. Zgodnie z Regułą 54(2) CGST Rules 2017, banki mają obowiązek wystawić fakturę podatkową lub inny dokument zastępujący fakturę podatkową. W przypadku gdy bank nie dostarczy faktury, wyciąg bankowy uznaje się za fakturę. Taki dokument uznaje się za fakturę podatkową nawet jeśli nie jest numerowany kolejno i niezależnie od tego, czy zawiera adres odbiorcy usługi podlegającej opodatkowaniu.

Opłaty bankowe mogą być wewnątrzstanowe lub międzystanowe. CGST i SGST mają zastosowanie, jeśli bank i klient znajdują się w tym samym stanie. IGST ma zastosowanie, jeśli obie strony znajdują się w różnych stanach.

Miejscem dostawy usług bankowych i innych usług finansowych dla dowolnej osoby jest lokalizacja odbiorcy usług w ewidencji dostawcy usług. Jeśli lokalizacja odbiorcy usług nie znajduje się w ewidencji dostawcy, miejscem dostawy jest lokalizacja dostawcy usług.

Miejscem dostawy usług bankowych i innych usług finansowych jest lokalizacja dostawcy usług. Jeśli jakiekolwiek usługi są otrzymywane od zagranicznego banku przez klienta z Indii, miejscem dostawy dla takich usług staje się miejsce, w którym znajduje się zagraniczny bank, czyli poza Indiami, a zatem wszelkie opłaty pobierane za takie usługi nie podlegają indyjskiemu GST.

Wymagana konfiguracja

Konfigurowanie GST na koncie bankowym

Ta konfiguracja jest wymagana, aby określić, że ten bank może obliczać GST od opłat bankowych.

  1. Wybierz ikonę Szukaj strony lub raportu., wprowadź Konto bankowe, a następnie wybierz powiązane łącze.

  2. Wypełnij pola zgodnie z opisem w poniższej tabeli.

    Pole Opis
    Kod stanu To pole jest wymagane do obliczania GST w transakcjach opłat bankowych.
    Stan rejestracji GST Typ rejestracji GST może być Pusty lub Zarejestrowany. Jeśli numer rejestracji GST zostanie dodany w kartotece konta bankowego, stan zostanie zaktualizowany jako Zarejestrowany.
    Nr rejestracyjny GST Tutaj należy wprowadzić numer rejestracyjny banku. Numer rejestracyjny jest obowiązkowy, jeśli stan rejestracji GST to Zarejestrowany. Numer rejestracyjny składa się z 15 cyfr.

Konfigurowanie GST w kartotece opłat bankowych

Ta konfiguracja jest wymagana do obliczania GST od opłat bankowych.

  1. Wybierz ikonę Wyszukaj stronę lub raport., wprowadź Opłaty bankowe, a następnie wybierz powiązane łącze.

  2. Wypełnij pola zgodnie z opisem w poniższej tabeli.

    Pole Opis
    Kod Określa unikatowy kod identyfikacyjny opłaty bankowej.
    Opis Określa opis opłaty bankowej.
    Konto Określa konto K/G dla opłaty bankowej.
    Wymiana walut Określa opłaty bankowe mające zastosowanie do sprzedaży lub zakupu wymiany walut w ramach GST. Dla opłat bankowych związanych z wymianą walut obliczanie GST opiera się na wartości szacunkowej zakupu lub sprzedaży.
    Kod grupy GST Określa odpowiedni kod grupy GST.
    Kredyt GST Kredyt GST może mieć wartość Wykorzystanie lub Bez wykorzystania. To pole domyślnie wyświetla wartość Wykorzystanie. Jeśli kredyt nie może być wykorzystany dla jakichkolwiek opłat bankowych, należy ręcznie wybrać wartość Bez wykorzystania z listy rozwijanej.
    HSN/SAC Wszystkie kody HSN/SAC dla kodu grupy GST wybranego powyżej będą wyświetlane jako lista rozwijana dla tego pola, użytkownik biznesowy musi wybrać odpowiedni kod.
    Zwolnione To pole jest zaznaczone, jeśli opłaty bankowe są zwolnione z płatności GST.

Konfigurowanie GST w konfiguracji wartości szacunkowej opłat bankowych

Ta konfiguracja jest wymagana do oszacowania wartości szacunkowej dla obliczania GST od zakupów wymiany walut.

  1. Wybierz ikonę Wyszukaj stronę lub raport., wprowadź Konfiguracja wartości szacunkowej opłat bankowych, a następnie wybierz powiązane łącze.

  2. Wypełnij pola zgodnie z opisem w poniższej tabeli.

    Pole Opis
    Kod opłat bankowych Określa kod opłaty bankowej z listy rozwijanej.
    Dolny limit Określa dolny limit kodu opłaty bankowej.
    Górny limit Określa górny limit kodu opłaty bankowej.
    Formuła Określa formułę obliczania opłaty.
    Min. wartość szacunkowa Określa wartość minimalną.
    Maks. wartość szacunkowa Określa wartość maksymalną.
    % szacunkowy Określa procent obliczenia.
    Kwota stała Określa stałą wartość szacunkową.

Powiązane informacje

GST w transakcji opłat bankowych

footer-include