© navision.pl | Opracowano na podstawie: Microsoft Learn (CC BY 4.0)
Zwrot sprzedaży towarów od zarejestrowanego lub niezarejestrowanego Nabywcy
Sprzedaż do zarejestrowanego Nabywcy nazywana jest sprzedażą B2B, sprzedaż do niezarejestrowanego Nabywcy nazywana jest sprzedażą B2C. Nie ma różnicy w obliczaniu podatku dla sprzedaży B2B i B2C. Jednak muszą być one raportowane osobno w GSTR-1.
Nabywca może potrzebować zwrócić towary lub wystawić fakturę korygującą z różnych powodów, takich jak uszkodzone towary, problemy z jakością itp.
Proces zwrotu sprzedaży od zarejestrowanego lub niezarejestrowanego Nabywcy został wyjaśniony w tym dokumencie.
Tworzenie zamówienia zwrotu sprzedaży lub faktury korygującej
- Wybierz ikonę
, wprowadź Zamówienie zwrotu sprzedaży lub Faktura korygująca sprzedaży, a następnie wybierz powiązane łącze. - Wybierz Nabywcę w nagłówku Zamówienia zwrotu sprzedaży lub Faktury korygującej sprzedaży, typ Nabywcy GST powinien być Zarejestrowany lub Niezarejestrowany.
- Wybierz Kod zapasu dla towarów lub Konto K/G dla sprzedaży usług w wierszu Zamówienia zwrotu sprzedaży lub Faktury korygującej sprzedaży. Kod grupy GST, kod HSN/SAC nie powinny być puste na Zapasie lub Koncie K/G.
Na przykład istnieje nota kredytowa sprzedaży na kwotę 10 000 INR i należy naliczyć 18% GST (czyli 9% CGST i 9% SGST/UTGST w przypadku transakcji wewnątrzstanowej lub wewnątrz Terytorium Unijnego, lub 18% IGST w przypadku transakcji międzystanowej) od kwoty noty kredytowej.
-
Obliczenie GST pojawia się w polu informacji w następujący sposób:
Komponent Kwota Kwota bazowa GST 10 000 CGST 900 SGST 900 -
Zapisy K/G dla wewnątrzstanowego zwrotu sprzedaży towarów od zarejestrowanego lub niezarejestrowanego Nabywcy są następujące:
Szczegóły Kwota Konto sprzedaży 10 000 Konto zobowiązań SGST/UTGST 900 Konto zobowiązań CGST 900 Konto nabywcy -11800 -
Zapisy K/G dla międzystanowego zwrotu sprzedaży towarów od zarejestrowanego lub niezarejestrowanego Nabywcy są następujące:
Szczegóły Kwota Konto sprzedaży 10 000 Konto zobowiązań IGST 1800 Konto nabywcy - 11800 -
Zapisy K/G dla wewnątrzstanowego zwrotu sprzedaży usług od zarejestrowanego lub niezarejestrowanego Nabywcy są następujące:
Szczegóły Kwota Konto usług 10 000 Konto zobowiązań SGST/UTGST 900 Konto zobowiązań CGST 900 Konto nabywcy -11800 -
Zapisy K/G dla międzystanowego zwrotu sprzedaży usług od zarejestrowanego lub niezarejestrowanego Nabywcy są następujące:
Szczegóły Kwota Konto usług 10 000 Konto zobowiązań IGST 1800 Konto nabywcy - 11800
Powiązane informacje
Zwroty sprzedaży od zarejestrowanych Nabywców dla towarów z zagranicznym miejscem dostawy
footer-include