© navision.pl | Opracowano na podstawie: Microsoft Learn (CC BY 4.0)
Konfigurowanie podatku potrącanego u źródła (TDS) od zakupu towarów zgodnie z sekcją 194Q
vnext_preview
Business Central zawiera funkcję podatku pobieranego u źródła (TCS) w lokalizacji indyjskiej.
Nowa sekcja TDS 194Q dotycząca zakupu towarów została niedawno wprowadzona na mocy ustawy finansowej z 2021 r.
This is going to apply to any person, being a buyer responsible for making a payment to a resident for purchase of goods when value or aggregate of purchase from a supplier or payment whichever is earlier, Rs.50 lacs during the previous year. The transaction with any supplier with the addition of which your aggregate purchase/payment for a purchase from that supplier exceeds Rs.50 lacs, is the transaction effective which TDS must be deducted @0.10% of the Purchase transaction or payment thereof whichever is earlier. This new Section 194Q is applicable from 1st July 2021.
Konfigurowanie sekcji TDS 194Q
Poniżej znajduje się lista wymaganych konfiguracji
Konfigurowanie stawek TDS
Stawka TDS jest określana przez kombinację sekcji TDS i kodu podatnika. Stawki potrącenia podatku mogą się różnić w danym okresie. W konfiguracji dodano nowe pole „Oblicz powyżej progu".
- Wybierz ikonę
, wprowadź Sekcja TDS, a następnie wybierz powiązane łącze. -
Wypełnij pola zgodnie z opisem w poniższej tabeli.
Pole Opis Oblicz powyżej progu To pole jest tworzone w tabeli Konfiguracja TDS. Po zaznaczeniu tego pola system oblicza TDS od kwoty powyżej progu. Jeśli to pole nie jest zaznaczone w Konfiguracji TDS, system oblicza TDS standardowo, czyli od kwoty przekraczającej określoną kwotę progową. Jeśli użytkownik zaznaczy pole Pomiń próg w wierszach NOD/NOC, system oblicza TDS standardowo, czyli od 1 INR bez uwzględniania kwoty progowej. To pole można zaznaczyć dla dowolnej grupy TDS, ponieważ jego zastosowanie nie jest ograniczone do TDS zgodnie z sekcją 194Q.
Bilans otwarcia TDS 194Q
Udostępniono możliwość załadowania kwoty otwarcia, jeśli istnieje, zgodnie z sekcją TDS 194Q. System aktualizuje kwotę tylko w tabeli Zapisy TDS na potrzeby obliczania progu. Ta kwota nie jest księgowana do K/G.
- Wybierz ikonę , wprowadź Bilans otwarcia TDS 194Q, a następnie wybierz powiązane łącze.
-
Wypełnij pola zgodnie z opisem w poniższej tabeli.
Pole Opis Nr dostawcy Określa numer dostawcy, dla którego ma zostać zaksięgowany bilans otwarcia 194Q. Kod podatnika Określa kod podatnika. Sekcja TDS Określ sekcję TDS, dla której ma zostać zaksięgowany zapis otwarcia. Nr dokumentu Określa numer dokumentu, który jest wyświetlany w zapisach księgi TDS. Data księgowania Określ datę, w której mają zostać zaksięgowane zapisy księgi TDS. Kwota zakupu Określ kwotę zakupu, która musi zostać zaksięgowana do tabeli Zapis TDS jako zapis otwarcia dostawcy dla sekcji 194Q. Kwota progu TDS Określa kwotę progu TDS zdefiniowaną w konfiguracji TDS dla rodzaju potrącenia TDS. Opis Określa opis transakcji do zaksięgowania.
Konfigurowanie nabywcy
W kartotece nabywcy udostępniono opcję określającą, czy łączny obrót nabywcy w poprzednim roku był poniżej czy powyżej 10 crore.
- Wybierz ikonę , wprowadź Nabywca, a następnie wybierz powiązane łącze.
-
Wypełnij pola zgodnie z opisem w poniższej tabeli.
Pole Opis Łączny obrót To pole służy do określenia, czy łączny obrót podatnika w poprzednim roku przekroczył 10 crore Rs. Dostępne opcje to: Mniej niż 10 crore, Więcej niż 10 crore.