Przejdź do treści

© navision.pl | Opracowano na podstawie: Microsoft Learn (CC BY 4.0)

Skonfiguruj TDS według nabywcy na podstawie przepisów ustawy o podatku dochodowym z 1961 r.

Business Central zawiera funkcję Podatku pobieranego u źródła (TDS) przez Nabywcę w lokalizacji indyjskiej.

TDS is a withholding tax, where tax is deducted by the customer, at the time of making the payment or booking of the invoice, whichever is earlier. As per the Income Tax Act, 1961, tax needs to be deducted by the payer, when the payment is of a specific nature. If the TDS is deducted by the customer (deductor), then the user (deductee) has to calculate TDS on the invoice or revenue and keep a track of TDS deducted. The deductor has to provide the deductee a TDS certificate.

Konfiguracja TDS

TDS ma dwa typy konfiguracji

  • Automatyczna — te konfiguracje są wykonywane za pomocą aparatu podatkowego.
  • Ręczna — te konfiguracje są wykonywane ręcznie przez użytkowników biznesowych.

Poniżej znajduje się lista ustawień, które są wstępnie skonfigurowane za pomocą Aparatu podatkowego

  • Tax Types
  • Jednostki podatkowe
  • Komponenty
  • Atrybuty
  • Rate Setup

Aby uzyskać więcej informacji o automatycznej konfiguracji, zobacz informacje o Aparacie podatkowym.

Następujące ustawienia wymagają ręcznej konfiguracji

Konfigurowanie stawek TDS

Stawka TDS jest definiowana jako kombinacja sekcji TDS i kodu podatnika.

  1. Wybierz ikonę Wyszukaj stronę lub raport., wprowadź Typ podatku > TDS > Akcja > Stawki podatkowe, a następnie wybierz powiązane łącze.

  2. Wypełnij pola zgodnie z opisem w poniższej tabeli.

    Pole Opis
    Kod sekcji Określa kod sekcji TDS.
    Kod podatnika Określa kod podatnika.
    Data obowiązywania Określa datę, od której stawka obowiązuje.
    Kod preferencyjny Określa kod preferencyjny.
    Charakter przekazu Określa, czy charakter przekazu ma zastosowanie, czy nie.
    Obowiązująca ustawa Określa obowiązującą ustawę.
    Kod waluty Określa kod waluty.
    TDS % Określa stawkę TDS.
    TDS % bez PAN Określa stawkę TDS w przypadku braku PAN.
    Dopłata % Określa stawkę dopłaty.
    eCESS % Określa stawkę eCess.
    SHE Cess % Określa stawkę SHE Cess.
    Kwota progowa dopłaty Określa kwotę progową mającą zastosowanie dla dopłaty.
    Kwota progu TDS Określa kwotę progową obowiązującą dla TDS.
    Wartość na umowę Określa wartość na umowę.

Konfiguracja okresu obrachunkowego podatku

Do obliczenia TDS należy zdefiniować okres rozliczeniowy podatku i kwartały.

  1. Wybierz ikonę Wyszukaj stronę lub raport., wprowadź Konfiguracja okresu rozl. podatku, a następnie wybierz powiązane łącze.

  2. Wypełnij pola zgodnie z opisem w poniższej tabeli.

    Pole Opis
    Kod Wprowadź prawidłowy typ podatku.
    Opis Określ opis typu podatku.

  3. Wybierz Typ podatku > Akcja > Okres rozliczeniowy podatku > Utwórz rok, wypełnij poniższe informacje, a okres rozliczeniowy zostanie utworzony.

    Pole Opis
    Typ podatku Wybierz prawidłowy typ podatku.
    Data początkowa Określ datę początkową okresu obrachunkowego.
    Liczba okresów Określ liczbę okresów.
    Długość okresu Określ długość okresu.

Konfiguracja T.A.N

Numer konta potrącenia podatkowego (T.A.N) przydzielony podmiotowi prawnemu może być więcej niż jeden, w zależności od liczby oddziałów, z których podmiot prawny składa deklaracje TDS. Wszystkie numery kont przydzielone podmiotowi prawnemu muszą być tutaj wprowadzone.

  1. Wybierz ikonę Wyszukaj stronę lub raport., wprowadź Numery T.A.N, a następnie wybierz powiązane łącze.

  2. Wypełnij pola zgodnie z opisem w poniższej tabeli.

    Pole Opis
    Kod Wprowadź prawidłowy numer rejestracyjny nadany przez urząd.
    Opis Określ opis numeru rejestracyjnego.

Konfiguracja kodu podatnika

Ustawa o podatku dochodowym z 1961 r. definiuje "podatnika" jako osobę, która jest zobowiązana do zapłaty jakiegokolwiek podatku lub innej kwoty pieniężnej na mocy tej ustawy. Stawki TDS są różne dla różnych typów podatników.

  1. Wybierz ikonę Wyszukaj stronę lub raport., wprowadź Kody podatników, a następnie wybierz powiązane łącze.

  2. Wypełnij pola zgodnie z opisem w poniższej tabeli.

    Pole Opis
    Kod Wprowadź prawidłowy kod podatnika, na przykład IND, COM.
    Opis Wprowadź opis kodu podatnika.
    Typ Wybierz typ podatnika z listy rozwijanej: Firma lub Inne.

Konfiguracja sekcji TDS

Sekcja TDS reprezentuje różne sekcje, w ramach których następuje potrącenie podatku zgodnie z ustawą o podatku dochodowym z 1961 r.

  1. Wybierz ikonę Wyszukaj stronę lub raport., wprowadź Sekcje TDS, a następnie wybierz powiązane łącze.

  2. Wypełnij pola zgodnie z opisem w poniższej tabeli.

    Pole Opis
    Kod Wprowadź prawidłową sekcję TDS obowiązującą zgodnie z ustawą o podatku dochodowym z 1961 r.
    Opis Wprowadź opis wymienionej sekcji TDS.
    e-TDS Określa kod sekcji używany w zeznaniu TDS.

Konfiguracja kodów preferencyjnych

Kody preferencyjne są używane w przypadkach upoważnionych do stosowania stawek preferencyjnych określonych wyłącznie przez rząd.

  1. Wybierz ikonę Wyszukaj stronę lub raport., wprowadź Kody preferencyjne, a następnie wybierz powiązane łącze.

  2. Wypełnij pola zgodnie z opisem w poniższej tabeli.

    Pole Opis
    Kod Wprowadź prawidłowe kody preferencyjne mające zastosowanie zgodnie z ustawą o podatku dochodowym
    Opis Wprowadź opis wspomnianych kodów preferencyjnych

Konfiguracja ustawień księgowania TDS

Określa konto K/G dla każdej sekcji TDS zdefiniowanej w systemie. System aktualizuje kwotę należności TDS na zdefiniowanym koncie K/G.

  1. Wybierz ikonę Wyszukaj stronę lub raport., wprowadź Konfiguracja księgowania TDS, a następnie wybierz powiązane łącze.

  2. Wypełnij pola zgodnie z opisem w poniższej tabeli.

    Pole Opis
    Sekcja TDS Określa odpowiednią sekcję TDS
    Data obowiązywania Określa datę początkową wiersza konfiguracji
    Konto TDS do otrzymania Określa konto K/G, na którym księgowane jest konto należności.

Konfiguracja TDS na karcie nabywcy

Sekcja TDS i kody preferencyjne muszą być zdefiniowane dla każdego nabywcy, który jest zobowiązany do potrącenia TDS. Dla jednego nabywcy można skonfigurować wiele sekcji TDS.

  • Aby zdefiniować sekcje TDS na karcie nabywcy

  • Wybierz ikonę Wyszukaj stronę lub raport., wprowadź Nabywca > Nabywca > Dozwolone sekcje nabywcy i wybierz powiązane łącze.

  • Kod podmiotu podlegającego ocenie musi być wypełniony w danych głównych nabywcy.
  • PAN musi być wypełniony na karcie nabywcy, PAN jest obowiązkowy do obliczania TDS dla nabywcy.

  • Wypełnij pola zgodnie z opisem w poniższej tabeli.

    Pole Opis
    Sekcja TDS Wybierz prawidłową sekcję z listy wyszukiwania w zależności od rodzaju usług świadczonych przez nabywcę.
    Opis sekcji TDS Wprowadź opis wybranej sekcji.
    Świadectwo TDS do otrzymania To pole powinno być zaznaczone jako prawda.
    Pomiń próg Zaznacz to pole, aby pominąć kwotę progu TDS zdefiniowaną w "Stawki podatkowe"
    Pomiń dopłatę Zaznacz to pole, aby pominąć kwotę progową dopłaty zdefiniowaną w 'Stawkach podatkowych'

  • Aby zdefiniować kod ulgi na karcie nabywcy

  • Wybierz ikonę Wyszukaj stronę lub raport., wprowadź Nabywca > Nabywca > Kody preferencyjne TDS nabywcy i wybierz powiązane łącze.

  • Wypełnij pola zgodnie z opisem w poniższej tabeli.

    Pole Opis
    Sekcja Wybierz prawidłową sekcję z listy wyszukiwania w zależności od rodzaju usług świadczonych przez nabywcę.
    Kod preferencyjny Wybierz prawidłowy kod preferencyjny z listy wyszukiwania w zależności od rodzaju usług świadczonych przez nabywcę.
    Nr świadectwa Numer certyfikatu dostarczony przez nabywcę można zdefiniować w celu uzasadnienia niższego potrącenia podatkowego.

Konfiguracja TDS na karcie lokalizacji

T.A.N musi być zdefiniowany w lokalizacjach, z których firma składa zeznania.

Konfiguracja TDS w informacjach o firmie

  • Następujące informacje muszą być zdefiniowane w informacjach o firmie.

    Pole Opis
    Nr T.A.N. Określa nr TAN podmiotu prawnego.
    Nr P.A.N. Określa numer PAN podmiotu prawnego.
    Kategoria potrącającego Określa kategorię potrącającego dla podmiotu prawnego.
    Kod PAO Określa kod PAO.
    Nr rejestracyjny PAO Określa numer rejestracyjny PAO.
    Kod DDO Określa kod DDO.
    Nr rejestracyjny DDO Określa numer rejestracyjny DDO.
    Typ ministerstwa Określa typ ministerstwa.
    Kod ministerstwa Określa kod ministerstwa.

Konfiguracja TDS w kodzie stanu

Kod stanu dla eTDS/TCS musi być zdefiniowany w karcie stanów.

Powiązane informacje

Obliczanie TDS dla nabywcy

footer-include