© navision.pl | Opracowano na podstawie: Microsoft Learn (CC BY 4.0)
Raport 349 w wersji hiszpańskiej
Musisz składać okresowy raport handlu z innymi krajami/regionami UE do organów podatkowych. W Hiszpanii ten Raport 349 jest częścią unijnego wewnątrzwspólnotowego systemu wymiany informacji o VAT (VIES).
W prod_short deklaracja Raportu 349 jest oparta na zapisach VAT filtrowanych według kodów krajów/regionów UE. Musisz utworzyć deklarację 349, a następnie przesłać plik na stronę internetową Hiszpańska Agencja Podatkowa lub na płycie CD-ROM.
Gdy tworzysz deklarację Raportu 349 zawierającą faktury korygujące, zapisy są wyświetlane na stronie Ostrzeżenia nabywcy/dostawcy 349, aby można było uwzględnić je jako korekty do faktur. Musisz wprowadzić odpowiednie zmiany w wierszach na stronie Ostrzeżenia nabywcy/dostawcy 349, zanim będzie można złożyć deklarację. Dowiedz się więcej w Tworzenie raportu 349 [ES].
Kody operacji dostawy
Deklaracja Raport 349 musi określać oddzielne kody operacji dla dostaw towarów do innych krajów/regionów UE. Możesz skonfigurować oddzielne towarowe grupy księgowe VAT dla każdego rodzaju dostawy eksportowej. Następnie, gdy zastosujesz grupę księgową VAT do sprzedawanego zapasu, prod_short zapisuje kod operacji dostawy, a transakcja zostaje uwzględniona w kwartalnej deklaracji 349.
Przed przesłaniem deklaracji 349 musisz upewnić się, że wszystkie zapisy VAT mają odpowiednie kody operacji dostawy. Poniższa tabela opisuje kody operacji dostawy, które są obecnie obsługiwane w prod_short.
| Kod operacji dostawy | Opis |
|---|---|
| E | Identyfikuje transakcje z zapasami, które zostały dostarczone do nabywców w innym kraju/regionie UE i nie są uwzględnione ani w kodzie operacji dostawy M, ani H. |
| M | Identyfikuje transakcje z zapasami, które zostały dostarczone do nabywców w innym kraju/regionie UE i które wcześniej zostały zaimportowane do Hiszpanii jako zwolnione z podatku zgodnie z przepisami o VAT. |
| H | Identyfikuje transakcje z zapasami, które zostały dostarczone do nabywców w innym kraju/regionie UE i które wcześniej zostały zaimportowane do Hiszpanii jako zwolnione z podatku zgodnie z przepisami o VAT oraz które zostały przeprowadzone przez oficjalnego przedstawiciela podatkowego. |
Aby ułatwić zarządzanie eksportem do innych krajów/regionów UE w prod_short, możesz utworzyć towarowe grupy księgowe VAT dla każdego kodu operacji. Następnie, gdy zastosujesz grupę księgową VAT do sprzedawanego zapasu, pole Kod operacji dostawy w tabeli Zapis VAT identyfikuje transakcje VAT zgodnie z kodem operacji.
Kody operacji dostawy i konfiguracja zapasów
Możesz skonfigurować towarową grupę księgową VAT dla każdego rodzaju operacji dostawy, a następnie przypisać odpowiednią towarową grupę księgową VAT do zapasów na stronie Kartoteka zapasu.
Jeśli masz zapas magazynowy, który można importować na różne sposoby, na przykład jeśli w niektórych przypadkach jest zwolniony z podatku, a w innych nie, możesz utworzyć oddzielne kartoteki zapasów z odpowiednią towarową grupą księgową VAT.
W poniższym przykładzie importujesz krzesła z innego kraju/regionu UE i odsprzedajesz je nabywcom w innych krajach/regionach. Jeden rodzaj krzesła jest zwolniony z VAT, gdy importujesz go w określonych okolicznościach, ale w innych przypadkach nie jest zwolniony. W rezultacie tworzysz dla niego dwie kartoteki zapasów:
- Jedna kartoteka zapasu z towarową grupą księgową VAT z polem Kod operacji dostawy ustawionym na M.
- Jedna kartoteka zapasu z towarową grupą księgową VAT z polem Kod operacji dostawy ustawionym na E.
Następnie, tworząc zamówienie sprzedaży, musisz upewnić się, że wybierasz prawidłowy zapas w wierszach sprzedaży.
Podczas księgowania faktury sprzedaży prod_short zapisuje kod operacji dostawy w tabeli Zapis VAT, a następnie, gdy tworzysz deklarację Raport 349, kwota VAT jest uwzględniana w sekcji odpowiedniego kodu operacji dostawy.
Powiązane informacje
footer-include