© navision.pl | Opracowano na podstawie: Microsoft Learn (CC BY 4.0)
Odroczenia umów subskrypcji
W rozliczaniu subskrypcji ważne jest zarządzanie czasem rozpoznawania przychodów i kosztów. prod_short oferuje odroczenia umów, które pozwalają odraczać przychody po stronie nabywcy i koszty po stronie dostawcy na przyszłe okresy. Te kwoty nie są księgowane na kontach przychodów lub kosztów podczas księgowania faktury. Zamiast tego są księgowane na kontach rozliczeń międzyokresowych i uwalniane do przychodu w cyklu miesięcznym.
Wymagania wstępne i konfiguracja
Podczas księgowania faktury umowy odroczenia umowy są tworzone automatycznie, jeśli przełącznik Utwórz odroczenia umowy jest aktywowany w umowie. Użyj odroczeń umowy, aby odraczać przychody dla umów subskrypcji nabywców lub koszty opłacone z góry dla umów subskrypcji dostawców.
Odroczenia dla umów subskrypcji nabywców
Aby odraczać przychody w fakturach sprzedaży, użyj odroczeń umów z umów subskrypcji nabywców.
Konta K/G, na które ma być księgowane, definiujesz w grupach księgowych dla każdej kombinacji ogólnej biznesowej grupy księgowej i ogólnej produktowej grupy księgowej możliwej w transakcji biznesowej. Aby dowiedzieć się więcej, przejdź do Konfiguracja grup księgowych. W umowie subskrypcji nabywcy ta konfiguracja łączy:
- Ogólna grupa księgowa nabywcy w nagłówku umowy.
- Ogólna grupa księgowa produktu dla zapasów.
Aby dowiedzieć się więcej, przejdź do Wiersze subskrypcji dla zapasów.
Domyślnie konto używane dla każdej kombinacji jest przechowywane w polu Odroczenie umowy subskrypcji nabywcy na stronie Konfiguracja księgowania ogólnego. Jeśli jednak przełącznik Utwórz odroczenia umowy jest wyłączony w umowie subskrypcji nabywcy, kwota faktury jest natychmiast księgowana jako przychód na konto zdefiniowane w polu Konto umowy subskrypcji nabywcy. W tym przypadku odroczenia umowy nie są tworzone.
Otwieranie odroczeń umowy z umów subskrypcji nabywcy
Dostęp do odroczeń umowy subskrypcji nabywcy można uzyskać ze strony Umowa subskrypcji nabywcy za pomocą akcji Odroczenia umowy subskrypcji nabywcy. Strona Odroczenia umowy subskrypcji nabywcy wyświetla następujące szczegóły:
- Pole Data księgowania wskazuje dla każdego naliczenia, kiedy zostało utworzone. Dla pierwszego odroczenia (na dokument) używana jest data księgowania dokumentu, dla wszystkich kolejnych odroczeń używany jest pierwszy dzień danego miesiąca.
- Pole Nr umowy wskazuje numer umowy, dla której utworzono odroczenia.
- Pole Typ dokumentu wskazuje typ dokumentu użyty do utworzenia odroczeń.
- Pole Nr dokumentu wskazuje numer dokumentu, za pomocą którego wygenerowano odroczenie.
- Pole Opis subskrypcji zawiera opis powiązanej subskrypcji, która została zafakturowana za pomocą wiersza dokumentu.
- Pole Opis wiersza subskrypcji zawiera opis powiązanego wiersza subskrypcji, który został zafakturowany za pomocą wiersza dokumentu.
- Pole Nr nabywcy (faktura) to numer nabywcy (odbiorcy faktury), dla którego wygenerowano odroczenia.
- Pole Nr nabywcy to numer nabywcy (kontrahenta), dla którego wygenerowano odroczenia.
- Pole Kwota rabatu zawiera (proporcjonalną) kwotę rabatu dla odroczeń.
- Podstawa odroczeń dla dokumentu jest przedstawiona w polu Kwota bazowa odroczenia.
- Pole Rabat % zawiera wartość procentową powiązaną z polem Kwota rabatu.
- Kwota na odroczenie jest wyświetlana w polu Kwota.
- Pole Wydano wskazuje, czy odroczenie zostało już wydane.
- Pole Typ umowy wyświetla typ umowy powiązanej umowy.
- Pole Identyfikator użytkownika wyświetla identyfikator użytkownika, który zaksięgował dokument i tym samym utworzył odroczenia.
- Pole Data księgowania dokumentu zawiera datę księgowania dokumentu, który został użyty do utworzenia naliczenia.
- Pole Data księgowania wydania zawiera datę księgowania, w której wydano naliczenie.
- Pole Liczba dni wyświetla dni należące do każdego odroczenia.
- Pole Nr zapisu księgi głównej zawiera numer pozycji K/G, za pomocą której wydano odroczenie.
- Pole Nr zapisu jest przypisywane podczas tworzenia odroczeń z określonej serii numeracji.
Porada
Odroczenia do utworzenia można również sprawdzić w niezaksięgowanych fakturach umowy za pomocą opcji Podgląd księgowania.
Odroczenia umów subskrypcji dostawcy
Odroczenia umowy z umów subskrypcji dostawcy odraczają koszty w fakturach zakupu. W przypadku fakturowania wtórnego (na przykład wstecznego obliczania wierszy subskrypcji) księgowanie następuje natychmiast z natychmiastowym wpływem na koszty. Ponieważ okres jest już w przeszłości, odroczenia umowy nie są potrzebne, więc nie są tworzone.
Podobnie jak w przypadku umowy subskrypcji nabywcy, konta K/G do zaksięgowania są określane za pomocą grup księgowych dla transakcji biznesowej. W umowie dostawcy ta konfiguracja łączy:
- Ogólną grupę księgową dostawcy.
- Ogólną grupę księgową produktu dla zapasu.
Domyślnie używane konto znajduje się w polu Odroczenie umowy subskrypcji dostawcy na stronie Konfiguracja księgowania ogólnego. Jeśli jednak przełącznik Utwórz odroczenia umowy jest włączony w umowie subskrypcji dostawcy, kwota faktury jest natychmiast księgowana jako koszt na konto w polu Konto umowy subskrypcji dostawcy. W tym przypadku odroczenia umowy nie są tworzone.
Otwieranie odroczeń umowy subskrypcji z umów subskrypcji dostawcy
Dostęp do odroczeń umowy subskrypcji dostawcy można uzyskać na stronie Umowa subskrypcji dostawcy za pomocą akcji Odroczenia umowy subskrypcji dostawcy. Strona Odroczenia umowy subskrypcji dostawcy jest taka sama jak strona Odroczenia umowy subskrypcji nabywcy. Aby dowiedzieć się więcej, przejdź do Otwieranie odroczeń umowy z umów subskrypcji nabywcy.
Metodologia tworzenia odroczeń umowy subskrypcji
Podczas księgowania faktury umowy odroczenia umowy są tworzone według następującego schematu:
- Łączna kwota w polu Kwota bazowa odroczenia jest dzielona między liczbę odroczeń do utworzenia.
- Podczas tworzenia pierwszego odroczenia dla wiersza rozliczenia sprawdzane jest, czy początek okresu rozliczeniowego jest pierwszym dniem miesiąca. Jeśli nie, Kwota jest proporcjonalnie rozliczana do dnia (przy użyciu Kwoty bazowej odroczenia) na podstawie pierwszego miesiąca.
- Podczas tworzenia ostatniego odroczenia dla wiersza rozliczenia sprawdzane jest, czy koniec okresu rozliczeniowego jest ostatnim dniem miesiąca. Jeśli nie, Kwota jest proporcjonalnie rozliczana do dnia przy użyciu Kwoty bazowej odroczenia na podstawie ostatniego miesiąca.
- Rabaty wiersza nie są uwzględniane w polu Kwota bazowa odroczenia.
- Różnice zaokrągleń są dodawane do ostatniego odroczenia utworzonego dla wiersza faktury.
Wydanie odroczeń
Użyj raportu Wydanie odroczeń umowy subskrypcji, aby wydać odroczenia faktury. Ten raport:
- Przechodzi przez wszystkie odroczenia umów nabywców i dostawców i filtruje przy użyciu pola Księgowanie do daty ze strony żądania raportu do pól Data księgowania i Data księgowania dokumentu
- Przeksięgowuje znalezione pozycje z konta naliczenia na konto kosztów lub przychodów.
Wydanie następuje dla naliczeń umowy po stronie Wn i Ma jednocześnie. Pole Data księgowania ze strony żądania raportu jest używane jako data księgowania dla zamknięcia. Jednocześnie status w polu Wydano w odroczeniach umowy jest ustawiany na Tak.
Zalecamy uruchamianie wydania odroczeń umowy co miesiąc (na przykład na koniec miesiąca).
Podczas księgowania wydania używany jest kod źródłowy. Kod źródłowy znajduje się w polu Wydanie odroczeń umowy subskrypcji na stronie Konfiguracja kodu źródłowego.
Uwaga
- If deferrals were created by a contract invoice, they're automatically released fully on the Data księgowania of Credit Memo when the contract invoice is credited.
- Contract deferrals shouldn't be released to future periods.
- Credit memos shouldn't post to past (supposedly closed) periods. The release and correction of the contract deferrals happen on the document date of the credit memo. This mismatch could distort the reporting and the advance VAT return already created. If the credit memo was posted in a past period, these two points, among others, must be corrected in coordination with the departments, such as internal financial accounting or your tax advisor.
Wymiary i aktualizacje
Jeśli zmienisz wymiar w wierszu kontraktu, dla którego istnieją odroczenia, zaktualizuj również powiązane odroczenia, aby księgowania rozliczeniowe używały tych samych wymiarów. Użyj akcji Aktualizuj wymiary w odroczeniach w kontrakcie nabywcy i dostawcy. Akcja aktualizuje wymiary we wszystkich odroczeniach kontraktu, które nie zostały jeszcze zwolnione dla danego kontraktu. Jeśli nie ma odroczeń dla kontraktu, akcja nie jest dostępna.
Eksport odroczeń
Aby kontrolować odroczenia i przekazywać je audytorom, możesz eksportować odroczenia do programu Excel lub je drukować. Użyj stron Analiza odroczeń kontraktów nabywców i Analiza odroczeń kontraktów dostawców.
Przykłady
Przykład 1: 1 rok, pełne miesiące
- Kwota bazowa dla odroczeń: 1 200,00
- Data początkowa: 01.01.2025
- Data końcowa: 31.12.2025
- Bazowa kwota miesięczna: 1 200,00
- Liczba pełnych miesięcy: 12
- Kwota miesięczna: 100,00
| Data księgowania | Liczba dni | Kwota bazowa odroczenia | Kwota |
|---|---|---|---|
| 01.01.2025 | 31 | 1 200,00 | 100,00 |
| 01.02.2025 | 28 | 1 200,00 | 100,00 |
| 01.03.2025 | 31 | 1 200,00 | 100,00 |
| 01.04.2025 | 30 | 1 200,00 | 100,00 |
| 01.05.2025 | 31 | 1 200,00 | 100,00 |
| 01.06.2025 | 30 | 1 200,00 | 100,00 |
| 01.07.2025 | 31 | 1 200,00 | 100,00 |
| 01.08.2025 | 31 | 1 200,00 | 100,00 |
| 01.09.2025 | 30 | 1 200,00 | 100,00 |
| 01.10.2025 | 31 | 1 200,00 | 100,00 |
| 01.11.2025 | 30 | 1 200,00 | 100,00 |
| 01.12.2025 | 31 | 1 200,00 | 100,00 |
Przykład 2: 1 rok z podokresami
- Kwota bazowa dla odroczeń: 1 200,00
- Data początkowa: 15.01.2025
- Data końcowa: 14.01.2026
- Bazowa kwota miesięczna: 1 098,08
- Liczba pełnych miesięcy: 11
- Kwota miesięczna: 99,83
| Data księgowania | Liczba dni | Kwota bazowa odroczenia | Kwota |
|---|---|---|---|
| 15.01.2025 | 17 | 1 200,00 | 55,89 |
| 01.02.2025 | 28 | 1 200,00 | 99,83 |
| 01.03.2025 | 31 | 1 200,00 | 99,83 |
| 01.04.2025 | 30 | 1 200,00 | 99,83 |
| 01.05.2025 | 31 | 1 200,00 | 99,83 |
| 01.06.2025 | 30 | 1 200,00 | 99,83 |
| 01.07.2025 | 31 | 1 200,00 | 99,83 |
| 01.08.2025 | 31 | 1 200,00 | 99,83 |
| 01.09.2025 | 30 | 1 200,00 | 99,83 |
| 01.10.2025 | 31 | 1 200,00 | 99,83 |
| 01.11.2025 | 30 | 1 200,00 | 99,83 |
| 01.12.2025 | 31 | 1 200,00 | 99,83 |
| 01.01.2026 | 14 | 1 200,00 | 45,98 |
Przykład 3: mniej niż 1 rok z podokresami
- Kwota bazowa dla odroczeń: 1 022,47
- Data początkowa: 15.01.2025
- Data końcowa: 21.11.2025
- Bazowa kwota miesięczna: 897,54
- Liczba pełnych miesięcy: 9
- Kwota miesięczna: 99,73
| Posting Date | Liczba dni | Kwota bazowa odroczenia | Kwota |
|---|---|---|---|
| 15.01.2025 | 17 | 1 022,47 | 55,89 |
| 01.02.2025 | 28 | 1 022,47 | 99,73 |
| 01.03.2025 | 31 | 1 022,47 | 99,73 |
| 01.04.2025 | 30 | 1 022,47 | 99,73 |
| 01.05.2025 | 31 | 1 022,47 | 99,73 |
| 01.06.2025 | 30 | 1 022,47 | 99,73 |
| 01.07.2025 | 31 | 1 022,47 | 99,73 |
| 01.08.2025 | 31 | 1 022,47 | 99,73 |
| 01.09.2025 | 30 | 1 022,47 | 99,73 |
| 01.10.2025 | 31 | 1 022,47 | 99,73 |
| 01.11.2025 | 21 | 1 022,47 | 69,01 |
Powiązane informacje
Odnawianie kontraktu subskrypcji
Zarządzanie kontraktami, subskrypcjami i wierszami subskrypcji